- Главная
- База нормативных документов
- База Гарант
- Гарант. Налоги, бухгалтерский учет, предпринимательство
- Налоги и сборы
- Органы управления и контроля в сфере налогов и сборов
-
Приказ Федеральной налоговой службы от 23 сентября 2019 г. N ММВ-7-3/475@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме" (с изменениями и дополнениями)
Приказ Федеральной налоговой службы от 23 сентября 2019 г. N ММВ-7-3/475@ "Об утверждении формы налоговой декларации по налогу на прибыль организаций, порядка ее заполнения, а также формата представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме" (с изменениями и дополнениями)
- Оглавление
- Пункт 1
- Пункт 2
- Пункт 3
- Пункт 4
- Пункт 5
- Приложение N 1. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (форма по КНД 1151006)
- Лист 01. Титульный лист
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поля "Номер корректировки", "Налоговый (отчетный) период (код)", "Отчетный год"
- Поля "Представляется в налоговый орган", "По месту нахождения (учета)"
- Поле "Организация/обособленное подразделение"
- Поле "Форма реорганизации (ликвидация)/Изменение полномочий (закрытие) обособленного подразделения"
- Поля "ИНН/КПП реорганизованной организации (обособленного подразделения)", "ИНН/КПП изменившего полномочия (закрытого) обособленного подразделения"
- Поле "Номер контактного телефона"
- Поле "Количество страниц"
- Поля "Достоверность и полноту сведений, указанных в настоящей декларации, подтверждаю", "Заполняется работником налогового органа"
- Раздел 1. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента)
- Лист 02. Расчет налога
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Строка 010
- Строка 020
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 050
- Строка 060
- Строка 070
- Строка 080
- Строка 100
- Строка 110
- Строка 120
- Строка 130
- Строка 140
- Строка 150
- Строка 160
- Строка 170
- Строка 171
- Строка 180
- Строка 190
- Строка 200
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Поле "Номер документа"
- Поле "Лицензия"
- Строка 210
- Строка 220
- Строка 230
- Строка 240
- Строка 250
- Строка 260
- Строка 265
- Строка 266
- Строка 267
- Строка 268
- Строка 269
- Строка 270
- Строка 271
- Строка 280
- Строка 281
- Строка 290
- Строка 300
- Строка 310
- Строка 320
- Строка 330
- Строка 340
- Строка 350
- Строка 351
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Поле "Номер документа"
- Поле "Лицензия"
- Строка 352
- Строка 353
- Строка 357
- Строка 358
- Строка 359
- Приложение N 1 к Листу 02. Доходы от реализации и внереализационные доходы
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Поле "Номер документа"
- Поле "Лицензия"
- Строка 010
- Строка 011
- Строка 012
- Строка 013
- Строка 014
- Строка 020
- Строка 021
- Строка 022
- Строка 023
- Строка 024
- Строка 027
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 100
- Строка 101
- Строка 102
- Строка 103
- Строка 104
- Строка 105
- Строка 106
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Поле "Номер документа"
- Поле "Лицензия"
- Строка 200
- Строка 201
- Строка 202
- Строка 203
- Строка 210
- Строка 220
- Приложение N 2 к Листу 02. Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Поле "Номер документа"
- Поле "Лицензия"
- Строка 010
- Строка 020
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 041
- Строка 042
- Строка 043
- Строка 045
- Строка 046
- Строка 047
- Строка 048
- Строка 049
- Строка 050
- Строка 051
- Строка 052
- Строка 053
- Строка 054
- Строка 055
- Строка 059
- Строка 060
- Строка 061
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Поле "Номер документа"
- Поле "Лицензия"
- Строка 070
- Строка 071
- Строка 072
- Строка 073
- Строка 080
- Строка 090
- Строка 100
- Строка 110
- Строка 120
- Строка 130
- Строка 131
- Строка 132
- Строка 133
- Строка 134
- Строка 135
- Строка 200
- Строка 201
- Строка 202
- Строка 204
- Строка 205
- Строка 206
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Поле "Номер документа"
- Поле "Лицензия"
- Строка 300
- Строка 301
- Строка 302
- Строка 400
- Строка 401
- Строка 402
- Строка 403
- Приложение N 3 к Листу 02. Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Налогового кодекса Российской Федерации
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Поле "Номер документа"
- Поле "Лицензия"
- Строка 010
- Строка 020
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 050
- Строка 060
- Строка 100
- Строка 120
- Строка 140
- Строка 150
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак налогоплательщика"
- Поле "Номер документа"
- Поле "Лицензия"
- Строка 180
- Строка 190
- Строка 200
- Строка 201
- Строка 210
- Строка 211
- Строка 220
- Строка 221
- Строка 230
- Строка 240
- Строка 250
- Строка 260
- Строка 340
- Строка 350
- Строка 360
- Приложение N 4 к Листу 02. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу
- Приложение N 5 к Листу 02. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения
- Приложение N 6 к Листу 02. Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по консолидированной группе налогоплательщиков
- Приложение N 6а к Листу 02. Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по участнику консолидированной группы налогоплательщиков без входящих в него обособленных подразделений и (или) по его обосо
- Приложение N 6б к Листу 02. Доходы и расходы участников консолидированной группы налогоплательщиков, сформировавших консолидированную налоговую базу в целом по группе
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Раздел А. Сумма налоговых баз (убытков) участников консолидированной группы налогоплательщиков
- Раздел Б. Доходы и расходы участника консолидированной группы налогоплательщиков
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "ИНН участника консолидированной группы налогоплательщиков"
- Строка 210
- Строка 220
- Строка 230
- Строка 240
- Строка 250
- Строка 255
- Строка 256
- Строка 257
- Строка 258
- Строка 260
- Строка 270
- Строка 275
- Строка 280
- Строка 285
- Строка 290
- Строка 291
- Строка 310
- Строка 311
- строка 312
- Строка 320
- Строка 330
- Строка 340
- Строка 350
- Строка 360
- Строка 361
- Приложение N 7 к Листу 02. Расчет инвестиционного налогового вычета
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Раздел А. Расчет инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации
- Поле "Расчет составлен"
- Поле "КПП по месту учета организации/по месту нахождения обособленного подразделения (ответственного обособленного подразделения)"
- Строка 010
- Строка 011
- Строка 012
- Строка 013
- Строка 014
- Строка 015
- Строка 016
- Строка 017
- Строка 020
- Строка 021
- Строка 022
- Строка 023
- Строка 024
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 050
- Строка 051
- Строка 052
- Строка 053
- Строка 054
- Строка 060
- Строка 061
- Строка 062
- Строка 063
- Строка 064
- Раздел Б. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации, по организации, не имеющей обособленных подразделений
- Раздел В. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации, имеющей обособленные подразделения)
- Раздел Г. Расчет уменьшения суммы авансовых платежей и налога на прибыль организаций, подлежащих зачислению в федеральный бюджет, при применении налогоплательщиком инвестиционного налогового вычета
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Расчет составлен (код)"
- Поле "КПП по месту учета организации/месту нахождения обособленного подразделения (ответственного обособленного подразделения)"
- Поле "ИНН участника консолидированной группы налогоплательщиков"
- Строка 010
- Строка 011
- Строка 020
- Строка 021
- Строка 022
- Строка 023
- Строка 024
- Строка 026
- Строка 028
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Строка 030
- Строка 031
- Строка 040
- Строка 050
- Строка 051
- Строка 052
- Строка 053
- Строка 054
- Строка 060
- Строка 062
- Лист 03. Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Раздел А. Расчет налога с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации)
- Поле "Категория налогового агента"
- Поле "ИНН организации - эмитента ценных бумаг"
- Поле "Вид дивидендов"
- Строка 001
- Строка 010
- Строка 020
- Строка 021
- Строка 022
- Строка 023
- Строка 024
- Строка 030
- Строка 035
- Строка 036
- Строка 037
- Строка 038
- Строка 040
- Строка 041
- Строка 050
- Строка 051
- Строка 052
- Строка 053
- Строка 054
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Строка 070
- Строка 080
- Строка 081
- Строка 090
- Строка 091
- Строка 092
- Строка 093
- Строка 094
- Строка 095
- Строка 100
- Строка 110
- Строка 120
- Раздел Б. Расчет налога с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам
- Раздел В. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов)
- Лист 04. Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации
- Лист 05. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке
- Лист 06. Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Строка 010
- Строка 020
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 050
- Строка 060
- Строка 070
- Строка 080
- Строка 090
- Строка 100
- Строка 110
- Строка 120
- Строка 130
- Строка 140
- Строка 150
- Строка 160
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Строка 170
- Строка 180
- Строка 190
- Строка 200
- Строка 201
- Строка 210
- Строка 211
- Строка 220
- Строка 230
- Строка 240
- Строка 241
- Строка 242
- Строка 250
- Строка 260
- Строка 270
- Строка 280
- Строка 290
- Строка 300
- Строка 310
- Строка 320
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Строка 330
- Строка 340
- Строка 350
- Строка 360
- Строка 370
- Строка 380
- Строка 390
- Строка 400
- Строка 450
- Строка 458
- Строка 459
- Строка 460
- Строка 470
- Строка 471
- Строка 480
- Строка 481
- Строка 490
- Строка 500
- Строка 510
- Строка 520
- Строка 530
- Лист 07. Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования
- Лист 08. Доходы и расходы налогоплательщика, осуществившего самостоятельную (симметричную, обратную) корректировку, корректировки по результатам взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным договором Российской Федерации по вопросам
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Признак участника консолидированной группы налогоплательщиков"
- Поля "ИНН участника", "КПП участника"
- Поле "Наименование организации-участника"
- Поле "Вид коректировки"
- Поле "Код основания отнесения сделки к контролируемой в соответствии со статьей 105.14 Налогового кодекса Российской Федерации"
- Поле "Код страны регистрации (инкорпорации) контрагента"
- Поле "ИНН контрагента"
- Поле "Регистрационный номер контрагента в стране регистрации (инкорпорации)"
- Поле "Наименование организации (фамилия, имя, отчество) контрагента"
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Номер договора"
- Поле "Дата договора"
- Поле "Тип предмета сделки"
- Поле "Наименование предмета сделки"
- Поля "Код предмета сделки по ТН ВЭД", "Код предмета сделки по ОКПД2", "Код предмета сделки по ОКВЭД2"
- Строка 010
- Строка 020
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 050
- Лист 09. Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Раздел А. Сведения о контролируемой иностранной компании
- Поле "Номер контролируемой иностранной компании"
- Поле "Организационная форма"
- Поле "Полное наименование"
- Поле "Наименование и реквизиты документа об учреждении"
- Поля "Код государства (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения", "Код государства (территории) налогового резидентства"
- Поле "Регистрационный номер (иной идентификатор) в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения"
- Поле "Код налогоплательщика в государстве (территории) регистрации (инкорпорации), учреждения или аналог"
- Поле "Адрес в государстве (территории) регистрации (инкорпорации)"
- Поле "Доля участия в прибыли контролируемой иностранной компании"
- Поле "Подтверждение основания для освобождения прибыли контролируемой иностранной компании от налогообложения"
- Раздел Б1. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Номер контролируемой иностранной компании"
- Поле "Код валюты"
- Строка 010
- Строка 020
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 050
- Строка 060
- Строка 070
- Строка 080
- Строка 090
- Строка 100
- Строка 110
- Строка 120
- Строка 130
- Строка 140
- Строка 150
- Строка 160
- Строка 170
- Строка 180
- Строка 190
- Строка 200
- Строка 210
- Строка 220
- Строка 230
- Раздел Б2. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Номер контролируемой иностранной компании"
- Поле "Основание для применения порядка расчета прибыли"
- Поле "Код валюты"
- Строка 010
- Строка 020
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 050
- Строка 060
- Строка 070
- Строка 080
- Строка 090
- Строка 100
- Строка 110
- Строка 120
- Строка 130
- Строка 140
- Строка 150
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Номер контролируемой иностранной компании"
- Поле "Код валюты"
- Строка 160
- Строка 170
- Строка 180
- Строка 190
- Строка 200
- Строка 210
- Строка 220
- Строка 230
- Строка 240
- Строка 250
- Раздел Б3. Расчет прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании, по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами
- Приложение N 1 к Листу 09. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по налогу с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании
- Приложение N 1. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков
- Приложение N 2. Сведения о доходах (расходах), полученных (понесенных) при исполнении соглашений о защите и поощрении капиталовложений, а также о налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций
- Раздел А. Сведения о доходах (расходах), налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций в целом по соглашению
- Поле "ИНН"
- Поле "КПП"
- Поле "Субъект Российской Федерации, в котором реализуется соглашение (код)"
- Поле "Дата соглашения"
- Поле "Номер соглашения"
- Строка 010
- Строка 020
- Строка 030
- Строка 040
- Строка 050
- Строка 060
- Строка 100
- Строка 110
- Строка 120
- Строка 130
- Стоока 150
- Строка 160
- Строка 170
- Строка 180
- Строка 190
- Строка 200
- Строка 268
- Строка 269
- Раздел Б. Сведения о налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций при исполнении соглашения о защите и поощрении капиталовложений по организации или по обособленным подразделениям в субъекте Российской Федерации
- Раздел А. Сведения о доходах (расходах), налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций в целом по соглашению
- Лист 01. Титульный лист
- Приложение N 2. Порядок заполнения налоговой декларации по налогу на прибыль организаций
- I. Состав налоговой декларации по налогу на прибыль организаций за отчетные и налоговый периоды
- II. Общие требования к заполнению Декларации
- III. Заполнение Титульного листа (Листа 01) Декларации
- IV. Заполнение Раздела 1 "Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента)" Декларации
- V. Заполнение Листа 02 "Расчет налога" Декларации
- VI. Заполнение Приложения N 1 к Листу 02 "Доходы от реализации и внереализационные доходы" Декларации
- VII. Заполнение Приложения N 2 к Листу 02 "Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам" Декларации
- VIII. Заполнение Приложения N 3 к Листу 02 "Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Налогового кодекса Российской Федерации (за
- IX. Заполнение Приложения N 4 к Листу 02 "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу" Декларации
- X. Заполнение Приложения N 5 к Листу 02 "Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения" Декларации
- XI. Заполнение Приложения N 6 к Листу 02 "Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по консолидированной группе налогоплательщиков" и Приложения N 6а к Листу 02 "Расчет авансовых платежей и нало
- XII. Заполнение Приложения N 6б к Листу 02 "Доходы и расходы участников консолидированной группы налогоплательщиков, сформировавших консолидированную налоговую базу в целом по группе" Декларации
- XIII. Заполнение Приложения N 7 к Листу 02 "Расчет инвестиционного налогового вычета" Декларации
- XIV. Заполнение Листа 03 "Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов)" Декларации
- XV. Заполнение Листа 04 "Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации" Декларации
- XVI. Заполнение Листа 05 "Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02)" Декларации
- XVII. Заполнение Листа 06 "Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов" Декларации
- XVIII. Заполнение Листа 07 "Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования" Декларации
- XIX. Заполнение Листа 08 "Доходы и расходы налогоплательщика, осуществившего самостоятельную (симметричную, обратную) корректировку, корректировки по результатам взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным договором Российской Феде
- XX. Заполнение Листа 09 "Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании" Декларации
- Пункт 20.1
- Пункт 20.2
- Пункт 20.3
- Пункт 20.3.1
- Пункт 20.3.2
- Пункт 20.3.3
- Пункт 20.3.4
- Пункт 20.3.5
- Пункт 20.3.6
- Пункт 20.3.7
- Пункт 20.3.8
- Пункт 20.3.9
- Пункт 20.3.10
- Пункт 20.3.11
- Пункт 20.3.12
- Пункт 20.3.13
- Пункт 20.3.14
- Пункт 20.3.15
- Пункт 20.3.16
- Пункт 20.3.17
- Пункт 20.3.18
- Пункт 20.3.19
- Пункт 20.3.20
- Пункт 20.3.21
- Пункт 20.3.22
- Пункт 20.3.23
- Пункт 20.3.24
- Пункт 20.3.25
- Пункт 20.3.26
- Пункт 20.4
- Пункт 20.4.1
- Пункт 20.4.2
- Пункт 20.4.3
- Пункт 20.4.4
- Пункт 20.4.5
- Пункт 20.4.6
- Пункт 20.4.7
- Пункт 20.4.8
- Пункт 20.4.9
- Пункт 20.4.10
- Пункт 20.4.11
- Пункт 20.4.12
- Пункт 20.4.13
- Пункт 20.4.14
- Пункт 20.4.15
- Пункт 20.4.16
- Пункт 20.4.17
- Пункт 20.4.18
- Пункт 20.4.19
- Пункт 20.4.20
- Пункт 20.4.21
- Пункт 20.4.22
- Пункт 20.4.23
- Пункт 20.4.24
- Пункт 20.4.25
- Пункт 20.4.26
- Пункт 20.4.27
- Пункт 20.4.28
- Пункт 20.4.29
- Пункт 20.5
- Пункт 20.5.1
- Пункт 20.5.3
- Пункт 20.5.4
- Пункт 20.5.5
- Пункт 20.5.6
- Пункт 20.5.7
- Пункт 20.5.8
- Пункт 20.5.9
- Пункт 20.5.10
- Пункт 20.5.11
- Пункт 20.5.12
- Пункт 20.5.13
- Пункт 20.5.14
- Пункт 20.5.15
- Пункт 20.5.16
- Пункт 20.5.17
- Пункт 20.5.18
- Пункт 20.5.19
- Пункт 20.5.20
- Пункт 20.5.21
- Пункт 20.5.22
- Пункт 20.5.23
- Пункт 20.5.24
- Пункт 20.5.25
- Пункт 20.6
- XXI. Заполнение Приложения N 1 к Декларации "Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков"
- XXII. Заполнение Приложения N 2 к Декларации "Сведения о доходах физического лица, выплаченных ему налоговым агентом от операций с ценными бумагами, операций с производными финансовыми инструментами, а также при осуществлении выплат по ценным бумага
- ХХIII. Заполнение Приложения N 2 к Декларации "Сведения о доходах (расходах), полученных (понесенных) при исполнении соглашений о защите и поощрении капиталовложений, а также о налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций
- Приложение N 1. Коды, определяющие отчетный (налоговый) период
- Приложение N 2. Коды субъектов Российской Федерации
- Приложение N 3. Коды имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования
- Приложение N 4. Коды доходов, не учитываемых при определении налоговой базы; расходов, учитываемых для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков
- Приложение N 5. Коды документов (утратило силу)
- Приложение N 6. Коды основания отнесения сделки к контролируемой
- Приложение N 7. Коды основания освобождения от налогообложения прибыли контролируемой иностранной компании
- Приложение N 3. Формат представления налоговой декларации по налогу на прибыль организаций в электронной форме
- I. Общие сведения
- II. Описание файла обмена
- Пункт 3
- Пункт 4
- Таблица 4.1. Файл обмена (Файл)
- Таблица 4.2. Состав и структура документа (Документ)
- Таблица 4.3. Сведения о налогоплательщике (СвНП)
- Таблица 4.4. Налогоплательщик - организация (обособленное подразделение) (НПЮЛ)
- Таблица 4.5. Сведения о реорганизованной (ликвидированной) организации (обособленном подразделении) (СвРеоргЮЛ)
- Таблица 4.6. Лицо, подписавшее документ (Подписант)
- Таблица 4.7. Сведения о представителе налогоплательщика, налогового агента (СвПред)
- Таблица 4.8. Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций (Прибыль)
- Таблица 4.9. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) (НалПУ)
- Таблица 4.10. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций (НалПУАв)
- Таблица 4.11. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи (НалПУМес)
- Таблица 4.12. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика (налогового агента) - для организаций, уплачивающих налог на прибыль организаций с доходов в виде дивидендов, процентов (НалПУПроц)
- Таблица 4.13. Уплата по сроку (УплСрок)
- Таблица 4.14. Расчет налога (Лист 02) (РасчНал)
- Таблица 4.15. Доходы от реализации и внереализационные доходы (Приложение N 1 к Листу 02) (ДохРеалВнеРеал)
- Таблица 4.16. Доходы от реализации (ДохРеал)
- Таблица 4.17. Выручка от реализации (ВырРеал)
- Таблица 4.18. Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг профессиональных участников рынка ценных бумаг (ВырРеалЦБ)
- Таблица 4.19. Выручка от реализации (выбытия, в том числе доход от погашения) ценных бумаг, обращающихся на организованном рынке ценных бумаг (ВырРеалЦБОбр)
- Таблица 4.20. Внереализационные доходы (ДохВнеРеал)
- Таблица 4.21. Налоговая база по доходам от участия в инвестиционном товариществе (НалБазИнв)
- Таблица 4.22. Расходы, связанные с производством и реализацией, внереализационные расходы и убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (Приложение N 2 к Листу 02) (РасхРеалВнеРеал)
- Таблица 4.23. Расходы, связанные с производством и реализацией (РасхРеал)
- Таблица 4.24. Прямые расходы налогоплательщиков, осуществляющих оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю в текущем отчетном (налоговом) периоде, относящиеся к реализованным товарам (ПрямРасхТорг)
- Таблица 4.25. Косвенные расходы (КосвРасх)
- Таблица 4.26. Сумма начисленной амортизации за отчетный (налоговый) период (СумАморт)
- Таблица 4.27. Внереализационные расходы (РасхВнеРеал)
- Таблица 4.28. Убытки, приравниваемые к внереализационным расходам (УбытПриравн)
- Таблица 4.29. Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога (КорНБЛиш)
- Таблица 4.30. Корректировка налоговой базы по выявленным ошибкам (искажениям), относящимся к прошлым налоговым периодам, приведшим к излишней уплате налога, по годам (КорНБЛишГод)
- Таблица 4.31. Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Налогового кодекса Российской Федерации (за исключением отраженных в Листе
- Таблица 4.32. Убыток от реализации права требования долга в соответствии с пунктом 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации (УбытРеалПТ1)
- Таблица 4.33. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу (Приложение N 4 к Листу 02) (УбытУменНБ)
- Таблица 4.34. Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе по годам (ОстУбытНачПерГод)
- Таблица 4.35. Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по консолидированной группе налогоплательщиков (Приложение N 6 к Листу 02) (РасчНалГруп)
- Таблица 4.36. Расчет авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации по участнику консолидированной группы налогоплательщиков без входящих в него обособленных подразделений и (или) по его обособленным подраз
- Таблица 4.37. Доходы и расходы участников консолидированной группы налогоплательщиков, сформировавших консолидированную налоговую базу в целом по группе (Приложение N 66 к Листу 02) (ДохРасхУчГрупНБ)
- Таблица 4.38. Сумма налоговых баз (убытков) участников консолидированной группы налогоплательщиков (раздел А) (СумНБУчастКГН)
- Таблица 4.39. Расчет общей консолидированной налоговой базы консолидированной группы налогоплательщиков (ОбщКонсНБКГН)
- Таблица 4.40. Расчет консолидированной налоговой базы консолидированной группы налогоплательщиков по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами (КонсНБКГННеОбр)
- Таблица 4.41. Доходы и расходы участника консолидированной группы налогоплательщиков (раздел Б) (ДохРасхУчастКГН)
- Таблица 4.42. Расчет общей налоговой базы участника консолидированной группы налогоплательщиков (РасчОбщНБУчКГН)
- Таблица 4.43. Расчет налоговой базы участника консолидированной группы налогоплательщиков по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами (РасчНБУчКГННеОбр)
- Таблица 4.44. Расчет инвестиционного налогового вычета (Приложение N 7 к Листу 02) (ИнвНалВыч)
- Таблица 4.45. Расчет инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации (раздел А) (РасчИнвВыч)
- Таблица 4.46. Максимальный размер инвестиционного налогового вычета (МаксИнвВыч)
- Таблица 4.47. Остаток инвестиционного налогового вычета, не учтенного при исчислении налога за предыдущие налоговые периоды (ОстИнвВыч)
- Таблица 4.48. Сумма инвестиционного налогового вычета, учитываемая в текущем налоговом (отчетном) периоде (СумИнвВыч)
- Таблица 4.49. Остаток неучтенного инвестиционного налогового вычета на конец налогового периода (НеучИнвВыч)
- Таблица 4.50. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации, по организации, не имеющей обособленных подразделений (раздел Б) (ПредВелИнвНеОб
- Таблица 4.51. Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации (СумНалСуб)
- Таблица 4.52. Расчет предельной величины инвестиционного налогового вычета из авансовых платежей и налога, подлежащих зачислению в бюджет субъекта Российской Федерации (по организации, имеющей обособленные подразделения) (раздел В) (ПредВелИнвОб)
- Таблица 4.53. Сумма налога в бюджет субъекта Российской Федерации (СумНалСуб)
- Таблица 4.54. Расчет уменьшения суммы авансовых платежей и налога на прибыль организаций, подлежащих зачислению в федеральный бюджет, при применении налогоплательщиком инвестиционного налогового вычета (раздел Г) (УмСумИнвВыч)
- Таблица 4.55. Расходы, учитываемые при расчете уменьшения налога в федеральный бюджет (РасхРасчУм)
- Таблица 4.56. Остаток суммы уменьшения налога, подлежащей зачислению в федеральный бюджет, не учтенной при исчислении налога за предыдущие налоговые периоды (ОстСумУм)
- Таблица 4.57. Сумма расходов, на которую уменьшены платежи текущего налогового (отчетного) периода в федеральный бюджет (СумРасхУм)
- Таблица 4.58. Остаток неучтённого инвестиционного налогового вычета на конец налогового периода (ОстНеучИнв)
- Таблица 4.59. Расчет налога на прибыль организаций с доходов, удерживаемого налоговым агентом (источником выплаты доходов) (Лист 03) (НалУдНА)
- Таблица 4.60. Расчет налога с доходов в виде дивидендов (доходов от долевого участия в других организациях, созданных на территории Российской Федерации) (Раздел А) (НалДохДив)
- Таблица 4.61. Дивиденды, начисленные получателям дохода - российским организациям (ДивРосОрг)
- Таблица 4.62. Дивиденды, начисленные получателям дохода - международным холдинговым компаниям (ДивХолд)
- Таблица 4.63. Дивиденды, начисленные получателям дохода - иностранным организациям (ДивИнОрг)
- Таблица 4.64. Дивиденды, начисленные получателям дохода - физическим лицам, не являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации (ДивФЛНеРез)
- Таблица 4.65. Дивиденды, полученные самим налоговым агентом (ДивНА)
- Таблица 4.66. Сумма дивидендов, используемая для исчисления налогов (ДивНал)
- Таблица 4.67. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов) (раздел В) (РеестрСумДив)
- Таблица 4.68. Расчет налога с доходов в виде процентов по государственным и муниципальным ценным бумагам (Раздел Б) (НалДохЦБ)
- Таблица 4.69. Реестр - расшифровка сумм дивидендов (процентов) (раздел В) (РеестрСумДив)
- Таблица 4.70. Расчет налога на прибыль организаций с доходов, исчисленного по ставкам, отличным от ставки, указанной в пункте 1 статьи 284 Налогового кодекса Российской Федерации (Лист 04) (НалДохСтав)
- Таблица 4.71. Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02) (Лист 05) (НалБазОпОсобН)
- Таблица 4.72. Доходы, расходы и налоговая база, полученная негосударственным пенсионным фондом от размещения пенсионных резервов (Лист 06) (ДохРасНалБазаНПФ)
- Таблица 4.73. Доход негосударственного пенсионного фонда (ДоходНПФ)
- Таблица 4.74. Доход негосударственного пенсионного фонда, рассчитанный исходя из ставки рефинансирования Банка России и суммы размещенного пенсионного резерва (ДоходНПФСтРеф)
- Таблица 4.75. Расходы, связанные с размещением пенсионных резервов (Расход)
- Таблица 4.76. Отчисления от дохода от размещения пенсионных резервов (ОтчРазмРезУстав)
- Таблица 4.77. Прибыль (убыток) (ПрибУб)
- Таблица 4.78. Формирование налоговой базы от вложений в необращающиеся ценные бумаги (ВлЦБОргНеРын)
- Таблица 4.79. Формирование налоговой базы от осуществления других инвестиций (ДрИнвВлож)
- Таблица 4.80. Отчет о целевом использовании имущества (в том числе денежных средств), работ, услуг, полученных в рамках благотворительной деятельности, целевых поступлений, целевого финансирования (Лист 07) (ЦелИспИмущ)
- Таблица 4.81. Сведения по полученным целевым средствам (СвЦелСред07)
- Таблица 4.82. Доходы и расходы налогоплательщика, осуществившего самостоятельную (симметричную, обратную) корректировку, корректировки по результатам взаимосогласительной процедуры в соответствии с международным договором Российской Федерации по воп
- Таблица 4.83. Сведения об организации - участнике консолидированной группы налогоплательщиков (СвУчастКГН)
- Таблица 4.84. Сведения о контрагенте - организации (Орг_Контрагент)
- Таблица 4.85. Сведения о контрагенте - физическом лице (ФЛ_Контрагент)
- Таблица 4.86. Сведения о сделке, по которой произведена корректировка (СведСделКор)
- Таблица 4.87. Корректировка налоговой базы по сделкам (КорНБСдел)
- Таблица 4.88. Расчет налога на прибыль организаций с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании (Лист 09) (РасчНалКИК)
- Таблица 4.89. Сведения о контролируемой иностранной компании (Раздел А) (СведКИК)
- Таблица 4.90. Подтверждение основания для освобождения прибыли контролируемой иностранной компании от налогообложения (ОснОсвНалобл)
- Таблица 4.91. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации (Раздел Б1) (РасчНал1.1.309.1)
- Таблица 4.92. Расчет суммы налога с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании, определенной в соответствии с подпунктом 2 пункта 1 статьи 309.1 Налогового кодекса Российской Федерации (Раздел Б2) (РасчНал2.1.309.1)
- Таблица 4.93. Расчет прибыли (убытка) контролируемой иностранной компании, по операциям с необращающимися ценными бумагами и необращающимися производными финансовыми инструментами (Раздел Б3) (РасчОперЦБ)
- Таблица 4.94. Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу по налогу с доходов в виде прибыли контролируемой иностранной компании (Приложение 1 к Листу 09) (РасчУбытУмНБ)
- Таблица 4.95. Остаток неперенесенного убытка на начало налогового периода, в том числе по годам (ОстУбытНачПерГод)
- Таблица 4.96. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков (Приложение N 1 к налоговой декларации) (ДохНеУч_РасхУч)
- Таблица 4.97. Доходы, не учитываемые при определении налоговой базы; расходы, учитываемые для целей налогообложения отдельными категориями налогоплательщиков, по коду (ДохРасхКод)
- Таблица 4.98. Сведения о доходах (расходах), полученных (понесенных) при исполнении соглашений о защите и поощрении капиталовложений, а также о налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций (Приложение N 2 к налоговой декларации)
- Таблица 4.99. Сведения о доходах (расходах), налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций в целом по соглашению (Раздел А) (ДохРасхСоглНалЦел)
- Таблица 4.100. Сведения о налоговой базе и сумме исчисленного налога на прибыль организаций при исполнении соглашения о защите и поощрении капиталовложений по организации или по обособленным подразделениям в субъекте Российской Федерации (Раздел Б)
- Таблица 4.96 (утратила силу)
- Таблица 4.97 (утратила силу)
- Таблица 4.98 (утратила силу)
- Таблица 4.99 (утратила силу)
- Таблица 4.100 (утратила силу)
- Таблица 4.101. Суммы налога для уплаты в федеральный бюджет, бюджет субъекта Российской Федерации - для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций (ПУАвТип)
- Таблица 4.102. Суммы налога для уплаты в федеральный бюджет, бюджет субъекта Российской Федерации - для организаций, уплачивающих ежемесячные авансовые платежи (ПУМесТип)
- Таблица 4.103. Расчет распределения авансовых платежей и налога на прибыль организаций в бюджет субъекта Российской Федерации организацией, имеющей обособленные подразделения (приложение N 5 к листу 02) (РаспрНалСубРФТип)
- Таблица 4.104. Корректировка налоговой базы (КорНБТип)
- Таблица 4.105 (утратила силу)
- Таблица 4.105. Сведения о суммах расходов (СумРасхТип)
- Таблица 4.101. Фамилия, имя, отчество (ФИОТип)
© ООО «1С-Софт». Все права защищены
Мы используем файлы cookie.
Продолжая находиться на сайте, вы соглашаетесь с этим
на условиях, указанных по ссылке.
Продолжая находиться на сайте, вы соглашаетесь с этим
на условиях, указанных по ссылке.