- Главная
- Практический годовой отчет за 2023 год
- Глава 7. Налог на прибыль организаций
-
7.2. Подготовка к составлению декларации по налогу прибыль
7.2. Подготовка к составлению декларации по налогу прибыль
- Практический годовой отчет за 2023 год
- От редактора
- Об авторах
- Глава 1. Подготовка к составлению отчетности
- 1.1. Отчетность, представляемая по окончании 2023 года
- 1.2. Средства автоматизированного составления отчетов в программах «1С»
- Составление отчетности через список задач
- Единое рабочее место 1С-Отчетность
- Работа с регламентированной отчетностью в разделе Отчеты
- Управление регламентированным отчетом
- Настройки регламентированного отчета
- Экранная форма регламентированного отчета
- Многостраничные и многострочные разделы отчета
- Проверка заполнения налоговых деклараций по контрольным соотношениям
- Печать регламентированных отчетов
- Загрузка внешних отчетов и уведомлений
- Сравнение регламентированных отчетов
- Электронный документооборот через «1С-Отчетность»
- 1.3. Информационно-технологическая и методическая поддержка пользователей в период составления отчетности
- Информационная система 1С:ИТС
- Как использовать информационную систему 1С:ИТС для составления отчетности
- Справочники по налогам и взносам в составе информационной системы 1С:ИТС
- Учетные справочники в информационной системе 1С:ИТС
- Поиск информации в информационной системе 1С:ИТС
- Получение актуальных форм отчетности, релизов программ и конфигураций
- Другие сервисы сайта
- Разделы информационные системы 1С:ИТС для разных категорий пользователей 1С:Предприятие
- Как получить доступ к информационной системе 1С:ИТС?
- Сервисы 1С для подготовки и сдачи отчетности
- Все сервисы на портале информационно-технологического сопровождения 1С:ИТС
- Глава 2. Сведения персонифицированного учета в системе обязательного пенсионного страхования
- 2.1. Основные положения
- 2.2. Подготовка к составлению сведений персонифицированного учета
- 2.3. Формирование сведений о трудовой деятельности (подраздел 1.1 ЕФС-1)
- 2.4. Формирование сведений о стаже (подразделы 1.2 и 2 ЕФС-1)
- Глава 3. Налог на добавленную стоимость
- 3.1. Отчетность по налогу
- 3.2. Подготовка к составлению декларации
- Проверка правильности учета операций для целей НДС
- Регламентные операции по учету НДС
- Регистрация счетов-фактур на аванс
- Регистрация счетов-фактур налогового агента
- Подтверждение нулевой ставки НДС
- Восстановление НДС по объектам недвижимости
- Формирование сводной справки по розничным продажам
- Формирование записей книги продаж
- Начисление НДС по СМР (хозспособ)
- Распределение НДС
- Восстановление НДС
- Списание НДС
- Подтверждение оплаты НДС в бюджет
- Формирование записей книги покупок
- Формирование записей раздела 7 декларации по НДС
- Составление книг продаж и покупок
- Экспресс-проверка состояния налогового учета по НДС
- 3.3. Составление декларации по НДС
- 3.4. Расчеты с бюджетом по налогу
- Глава 4. Страховые взносы на пенсионное, медицинское и социальное страхование
- 4.1. Раздел 2 формы ЕФС-1
- 4.2. Расчет по страховым взносам и персонифицированные сведения о физических лицах
- Кто и куда должен представлять
- Способ представления расчета и сведений
- Порядок заполнения расчета по страховым взносам
- Подготовка к составлению расчета по страховым взносам и персонифицированных сведений
- Составление расчета по страховым взносам и персонифицированных сведений о физических лицах
- ПРИМЕР 4.6
- Заполнение исходного расчета за текущий отчетный период
- Сверка РСВ с персонифицированными сведениями, подача корректирующих персонифицированных сведений при необходимости
- Заполнение уточненного расчета за прошлый отчетный период
- Проверка заполнения расчета по контрольным соотношениям
- Отправка расчета в ФНС
- Глава 5. Сведения о доходах физических лиц
- 5.1. Основные положения
- 5.2. Подготовка к формированию отчетности по НДФЛ
- Персональные данные физических лиц
- Данные о доходах физических лиц
- Данные о налоговых вычетах
- Данные об исчисленном и удержанном налоге
- Учет излишне удержанного налога и возврата НДФЛ
- Особенности учета НДФЛ с сумм прочих доходов
- Особенности отражения в отчетности сумм дивидендов
- НДФЛ с доходов нерезидентов
- Особенности учета НДФЛ в организациях, имеющих обособленные подразделения
- Формирование регистров налогового учета по НДФЛ
- 5.3. Составление расчета по форме 6-НДФЛ
- Заполнение расчета
- Проверка заполнения расчета по контрольным соотношениям
- Отправка расчета в налоговый орган
- Глава 6. Налог на имущество организаций
- 6.1. Отчетность по налогу на имущество организаций
- 6.2. Подготовка к составлению декларации по налогу на имущество
- 6.3. Составление декларации по налогу на имущество
- 6.4. Уплата налога на имущество
- Глава 7. Налог на прибыль организаций
- 7.1. Отчетность по налогу на прибыль организаций
- Кому что заполнять
- «Обычные» налогоплательщики
- Налогоплательщики, имеющие обособленные подразделения
- Налогоплательщики, отнесенные к категории крупнейших
- Некоммерческие организации
- Налоговые агенты
- Отчетность сельхозпроизводителей
- Отчетность резидентов особых экономических зон
- Отчетность по консолидированной группе налогоплательщиков
- Отчетность участников консолидированной группы налогоплательщиков
- Когда и как представлять
- Порядок заполнения декларации по налогу на прибыль
- Кому что заполнять
- 7.2. Подготовка к составлению декларации по налогу прибыль
- 7.3. Составление налоговой декларации (налогового расчета)
- Составление налоговой декларации
- ПРИМЕР 7.1
- Настройка состава декларации
- Заполнение Титульного листа
- Последовательность заполнения декларации
- Заполнение Приложения № 2 к Листу 02
- Заполнение Приложения № 1 к Листу 02
- Заполнение Листа 02
- Заполнение подраздела 1.1 Раздела 1
- Заполнение разделов А и В Листа 03
- Заполнение подраздела 1.3 Раздела 1
- Составление налогового расчета
- Расшифровка заполнения декларации
- Проверка заполнения по контрольным соотношениям
- Отправка декларации в налоговый орган
- Составление налоговой декларации
- 7.4. Уплата налога на прибыль
- 7.1. Отчетность по налогу на прибыль организаций
- Глава 8. Налог при упрощенной системе налогообложения
- 8.1. Отчетность по налогу при УСН
- 8.2. Подготовка к составлению декларации по налогу при УСН
- 8.3. Составление декларации по налогу при УСН
- 8.4. Уплата налога при УСН
- Глава 9. Бухгалтерская отчетность организаций
- 9.1. Годовая бухгалтерская отчетность
- 9.2. Подготовка к составлению бухгалтерской отчетности
- 9.3. Составление бухгалтерской отчетности
- Составление бухгалтерской отчетности организациями, которые не вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность
- ПРИМЕР 9.1
- Составление бухгалтерского баланса
- Составление отчета о финансовых результатах
- Составление отчета об изменениях капитала
- Составление отчета о движении денежных средств
- Составление пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах
- Заполнение колонки «Пояснения» бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах
- Составление бухгалтерской отчетности организациями, которые вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность
- Расшифровка показателей отчетности
- Печать отчетности
- Отправка отчетности в налоговый орган
- Составление бухгалтерской отчетности организациями, которые не вправе применять упрощенные способы ведения бухгалтерского учета, включая упрощенную бухгалтерскую (финансовую) отчетность
- Глава 10. Учетная политика на 2024 год
- 10.1. Об учетных политиках организации
- 10.2. Учетная политика в программах «1С»
- Настройка функциональности программы
- Общие параметры учета
- Параметры учета конкретной организации
- Параметры налогового учета
- Параметры бухгалтерского учета
- Учет выпуска продукции по данным продаж
- Способ оценки МПЗ
- Способ оценки товаров в рознице
- Учет затрат
- Использование счета 57 «Переводы в пути»
- Формирование резервов по сомнительным долгам
- Авансы, выданные поставщикам
- Учет отложенных налоговых активов и обязательств (ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль организаций»)
- Состав форм бухгалтерской отчетности
- Печать учетной политики
© ООО «1С-Софт». Все права защищены