1С:Комплексная автоматизация 2.
Новое в версии 2.4.11

Продажи

Печать чеков коррекции с видом «Неприменение ККТ»

Оформление чеков коррекции с видом «Неприменение ККТ» производится в соответствии с Письмом ФНС России от 06.08.2018 № ЕД-4-20/15240@ в случаях, если в момент совершения операции он не был пробит. Добавлена возможность пробития таких чеков в следующих документах:

Для этого в  форме Предпросмотр чека, которая открывается по ссылке Пробить чек, необходимо установить переключатель в положение Чек коррекции (Неприменение ККТ).

Печать кодов маркировки в чеках

До Даты ввода обязательной маркировки обуви ИС МП и Даты ввода обязательной маркировки табачной продукции допускается продажа товарных остатков без маркировки. В одном чеке можно указывать одновременно как маркированную, так и не маркированную продукцию.

Печать чеков из документов оптовых продаж

Документы оптовой продажи могут применяться не только в сделках с организациями и индивидуальными предпринимателями, но и в сделках с физическими лицами и лицами, если с ними устанавливаются договорные отношения и поддерживается поэтапная оплата. Если в качестве покупателя указано физическое лицо, то предусмотрено пробитие чеков, как в момент получения оплаты, так и в момент передачи (возврата) товаров или оказания услуг в кредит и/или с зачетом полученного ранее аванса или предоплаты в документах:

При выборе клиента – физического лица в указанных документах выводится ссылка Пробить чек.

В случае если покупатель – организация или ИП, то чек пробивается только в момент оплаты наличными денежными средствами или с предъявлением электронного средства платежа. В момент передачи товаров или оказания услуг в этом случае чек не печатается. В указанных выше документах ссылка Пробить чек не выводится.

См. также Письмо Федеральной налоговой службы от 21 августа 2019 № АС-4-20/16571@

Печать чеков при взаимозачете задолженности

При зачете задолженности физического лица необходимо предоставить чек. Такая возможность предусмотрена в документе Взаимозачет задолженности. В зависимости от операции возникает необходимость пробить один или два чека.

Зачет встречных обязательств с одним контрагентом – физическим лицом

Такая необходимость возникает, если физическое лицо является одновременно поставщиком товаров, при закупки которых требуется чек и покупателем. Например, физическое лицо сдает организации вторсырье и покупает продукцию. Стоимость вторсырья зачитывается в счет стоимости продукции.

В документе Взаимозачет задолженности выбирается операция Зачет встречных обязательств помощнике настройки взаимозачета указывается типовой вариант По встречным требованиям). В поле контрагент указывается физическое лицо.

По операции предусмотрена печать двух чеков: Зачет закупки и Зачет продажи. По зачету закупки печатается чек на Расход с признаком Оплата кредита, а чек по зачету продажи печатается на Приход  с признаком Оплата кредита. Соответствующие гиперссылки выводятся  в нижней части формы документа.

Взаимозачет организации по обязательствам с двумя клиентами – физическими лицами

Такая необходимость возникает, если продажа в пользу одного физического лица с выдачей соответствующего чека, а оплачивается другим физическим лицом.

В документе Взаимозачет задолженности выбирается операция Взаимозачет организации с двумя клиентамипомощнике настройки взаимозачета указывается типовой вариант Зачет задолженности: Клиента, Между сторонами: Одной организацией и двумя контрагентами). В документе в поле Клиент-дебитор указывается физическое лицо, которому была осуществлена отгрузка, а в поле Клиент-кредитор – физическое лицо, которое произвело оплату.

По операции предусмотрена печать двух чеков. Соответствующие гиперссылки выводятся в нижней части формы документа рядом с наименованиями этих контрагентов. При этом, физическому лицу, которому был поставлен товар пробивается чек с признаком Оплата кредита, а физическому лицу, которое ранее произвело оплату, зачтенную в счет поставки другому физическому лицу, чек пробивается с признаком Возврат прихода.

Взаимозачет организации по обязательствам с двумя клиентами, один из которых  – физическое лицо, а другой – юридическое лицо или ИП

Такая необходимость возникает, если продажа оформлена в пользу юридического лица или индивидуального предпринимателя, а оплачивается физическим лицом или наоборот, продажа оформлена в пользу физического лица с пробитием чека, а оплачивается юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

В документе Взаимозачет задолженности выбирается операция Взаимозачет организации с двумя клиентамипомощнике настройки взаимозачета указывается типовой вариант Зачет задолженности: Клиента, Между сторонами: Одной организацией и двумя контрагентами). В документе в поле Клиент-дебитор указывается  лицо, которому была осуществлена отгрузка, а в поле Клиент-кредитор – лицо, которое произвело оплату.

По операции предусмотрена печать чека для физического лица. Соответствующая гиперссылка выводятся в нижней части формы документа. Если физическому лицу был поставлен товар, в счет оплаты которого зачитывается оплата юридического лица или ИП, то чек пробивается с признаком Оплата кредита. Если физическое лицо произвело оплату, которая зачтена в счет поставки юридическому лицу или ИП, то физическому лицу чек пробивается с признаком Возврат прихода.

Взаимозачет между двумя собственными организации и физическим лицом

Такая необходимость возникает, если продажа физическому лицу оформлена в одной из организаций, учет по которым ведется в информационной базе, а расчеты с физическим л пользу юридического лица или индивидуального предпринимателя, а оплачивается физическим лицом или наоборот, продажа оформлена в пользу физического лица с пробитием чека, а оплачивается юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

В документе Взаимозачет задолженности выбирается операция Взаимозачет с участием двух организаций для одного клиента помощнике настройки взаимозачета указывается типовой вариант Зачет задолженности: Клиента, Между сторонами: Двумя организациями и одним контрагентом). В документе в поле Клиент-дебитор указывается физическое лицо, которому была осуществлена отгрузка, а в поле Клиент-кредитор – физическое лицо, которое произвело оплату.

По операции предусмотрена печать двух чеков – от каждой из организаций. Соответствующие гиперссылки выводятся в нижней части формы документа рядом с наименованиями организаций. Причем, по организации, от имени которой физическому лицу был поставлен товар, пробивается чек с признаком Оплата кредита, а по организации, которой физическое лицо ранее произвело оплату, зачтенную в счет поставки от имени другой организации, пробивается чек с признаком Возврат прихода.

Маркировка остатков обувной продукции

Остатки обувной продукции, поступившие до введения обязательной маркировки и не реализованные до момента ввода обязательной маркировки обувной продукции, должны быть промаркирована. Перед маркировкой остатков необходимо выполнить пересчет товаров (инвентаризацию). Далее, оформляется документ Маркировка товаров с операцией: Маркировка остатков и выбирается документ-основание: Пересчет товаров. После выбора основания табличная часть Товары документа Маркировка товаров заполняется автоматически по данным пересчета.

По указанным данным определяется потребность в кодах маркировки: если остатков в пуле для маркировки недостаточно, то на недостающее количество необходимо сформировать заказ на эмиссию. Ссылка на формирование документа Заказ на эмиссию кодов маркировки СУЗ появится в нижней части документа Маркировка товаров.

В созданном документе Заказ на эмиссию кодов маркировки СУЗ указывается способ ввода в оборот: Маркировка остатков. На закладке Товары для каждой позиции номенклатуры необходимо заполнить поля: Код ТН ВЭД; Вид обуви: Мужская, Женская, Детская, Унисекс и Способ ввода в оборот: Производство в РФ или Импорт. Далее, для формирования заказа нужно заполнить доступные коды GTIN (кнопка Заполнить – Доступные GTIN) или запросить новые коды GTIN (ссылка Запросите коды GTIN в верхней части документа). После того как будут заполнены все коды GTIN можно запросить коды маркировки в СУЗ (ссылка Запросите коды маркировки в верхней части документа). В случаях, когда по коду маркировки не удается определить номенклатуру, появляется окно для уточнения данных. После получения кодов маркировки необходимо их физически нанести на обувную продукцию и подтвердить маркировку по ссылке Подобрать и проверить маркированную продукцию

Взаиморасчет

Параллельное выполнение включения онлайн взаиморасчетов

С целью повышения параллельности работы пользователей во время перехода на новую архитектуру взаиморасчетов и сокращения времени перехода на новую архитектуру взаиморасчетов на больших базах оптимизирована процедура перехода на онлайн взаиморасчеты.

Переход на онлайн взаиморасчеты выполняется в два этапа.

Этап 1:

Этап 2:

Добавлен новый регистр «Задания к распределению расчетов».

Добавлены константы:

Казначейство

Отчеты по денежным средствам

В подсистеме казначейства вместо прежнего отчета Ведомость по денежным средствам внедрены четыре отчета, которые позволяют управлять денежными потоками.

Ведомость по денежным средствам

Отчет содержит две таблицы. Первая – отражает начальные и конечные остатки по счетам и кассам организации, а также поступления и выплаты. Вторая – отражает информацию по денежным средствам в пути. Денежные средства в пути обусловлены переводами денежных средств между кассами или счетами организации, либо проводимой инкассацией, а также вследствие эквайринговых расчетов с покупателями.

Аналитикой данного отчета являются:

Отчет может быть выведен в валюте управленческого или регламентированного учета, а также в валюте счета или кассы (валюта мест хранения). Если в аналитике группировки содержатся разновалютные данные, то они не пересчитываются в единую валюту, а выводятся во всех имеющихся валютах. Это справедливо для вывода данных в валюте В валюте мест хранения. В остальных случаях все данные пересчитываются в валюту управленческого или регламентированного учета.

Отчет может быть детализирован до первичных документов.

Движения денежных средств

Данный отчет позволяет проводить анализ движений денежных средств.

Отчет имеет три поставляемых варианта отчета:

Вариант отчета «Движения денежных средств»

Отчет имеет графическое приложение, а также табличную часть. Графическое приложение позволяет увидеть:

График может быть настроен пользователем, выведен в формате гистограммы или графика:

График содержит как фактические данные, так и плановые, если эти данные в настройках отчета включены.

Плановые данные соответствуют: планируемым платежам в отношении заказов покупателей и поставщикам, договоров с контрагентами и накладных, соответствуют графикам поступлений и выплат, а также содержат данные по договорам кредитов и депозитов.

Остатки по счетам и кассам на плановые периоды рассчитываются исходя из плановых оборотов и фактических остатков. Просроченные платежи отражаются на предшествующий день. Плановые данные выделены курсивом.

Табличная форма отчета содержит в себе разделы, соответствующие группам статей ДДС:

Добавляются три предопределенные группы статей ДДС для видов деятельности. При начальном заполнении информационной базы предопределенные статьи движения денежных средств отражаются в группе Основная деятельность.

Управление выводом данных только по необходимым разделам производится в настройках отчета:

Отчет по структуре содержит информацию о сальдо денежных средств на начало и конец отчетного периода, содержит разделы по поступлению и списанию денежных средств, далее информация детализируется до аналитических разделов, например, до статей движения денежных средств.

Аналитиками отчета могут быть следующие измерения (измерения денежных средств и корреспондирующие аналитики):

Для сравнительного анализа денежных потоков предусмотрен опциональный раздел отчета Сравнение денежных потоков:

Сравнение денежных потоков по видам деятельности:

Сравнение денежных потоков по статьям ДДС:

Сравнение денежных потоков по направлениям деятельности:

Отчет может быть детализирован до первичных документов.

Вариант отчета «Движения денежных средств по направлениям деятельности»

В данном варианте отчета можно наложить отбор в шапке отчета на направление деятельности, в рамках которого требуется оценить денежные потоки. В результате будет получен график и табличный отчет по движениям ДС:

При выводе показателя Денежный поток нарастающим итогом можно оценить срок окупаемости проекта при переходе графика через ось абсцисс. А значение показателя в конечной точке временного интервала будет означать финансовый результат проекта.

Вариант отчета «Корреспонденция движения денежных средств»

В данном варианте отчета в таблице в виде матрицы приведены обороты движений ДС. Например, в строках можно расположить аналитику Организация, в колонках – бизнес-регион партнера:

Аналогично, можно вывести, например, в строках – Организации, в колонках – Направления деятельности.

Отчет анализирует движения денежных средств и корреспондирующие аналитики по ним и выстраивает необходимую матрицу шахматной ведомости.

Ведомость по денежным документам

Данный отчет предназначен для анализа движений денежных документов, отчет содержит информацию о закупках денежных документов, а также о передаче их подотчетным лицам.

Отчет строится в валюте:

Аналитическими разрезами отчета выступают:

Отчет может быть детализирован до первичных документов.

Ведомость по денежным средствам у подотчетных лиц

Отчет предназначен для анализа расчетов с подотчетными лицами, отражает информацию по наличию авансов у подотчетных лиц или задолженности организации перед подотчетными лицами на начало и конец отчетного периода, а также содержит информацию по выданным авансам и их использованию подотчетными лицами.

Отчет может быть детализирован до следующих аналитик:

Информация в отчете может быть представлена в валюте:

Отчет может быть детализирован до первичных операций.

Совокупность приведенных отчетов позволяет анализировать движения денежных средств на предприятии, принимать управленческие решения на основе этой информации.

Регламентированный учет

Учет расчетов по налогу на прибыль организаций в соответствии с новой редакцией ПБУ 18

В прикладном решении поддержан балансовый метод расчета налога на прибыль организаций в соответствии с изменениями, внесенными в ПБУ 18 Приказом Минфина России от 20.11.2018 № 236н (далее – Приказ 236н).

Из карточки учетной политики организации исключена опция Применяется ПБУ 18/02 «Учет расчетов по налогу на прибыль».

В карточку учетной политики организации добавлена настройка для выбора варианта применения ПБУ 18 для расчета налога на прибыль Учет отложенных налоговых активов и обязательств (ПБУ 18 «Учет расчетов по налогу на прибыль организации»).

В зависимости от выбранного в карточке учетной политики значения настройки Учет отложенных налоговых активов и обязательств (ПБУ 18 «Учет расчетов по налогу на прибыль организации») расчет налога на прибыль в соответствии с ПБУ 18 в организации:

При обновлении информационной базы значение настройки Учет отложенных налоговых активов и обязательств (ПБУ 18 «Учет расчетов по налогу на прибыль организации») в карточке учетной политики организации будет установлено как:

В процедуру Закрытие месяца добавлена регламентная операция Расчет отложенного налога по ПБУ 18. В рамках указанной процедуры выполняется расчет отложенного налога на прибыль с применением балансового метода и формирование проводок по дебету или кредиту счетов 09 «Отложенные налоговые активы» или 77 «Отложенные налоговые обязательства» в корреспонденции соответственно с кредитом или дебетом счета:

Расчет текущего налога на прибыль при использовании балансового метода и формирование проводок по его отражению выполняются в регламентной операции Расчет налога на прибыль процедуры Закрытие месяца. Проводки по отражению текущего налога на прибыль формируются по кредиту счета 68.04.1 «Расчеты с бюджетом» в корреспонденции с дебетом счета:

При изменении в течение года варианта расчета налога на прибыль (значения настройки Учет отложенных налоговых активов и обязательств (ПБУ 18 «Учет расчетов по налогу на прибыль организации»)) необходимо актуализировать проводки регламентных операций Расчет отложенного налога по ПБУ 18 и Расчет налога на прибыль с начала года.

Для анализа расчета налога на прибыль при использовании балансового метода в прикладное решение добавлены справки-расчеты:

Указанные отчеты доступны в меню Регламентированный учет – Бухгалтерский и налоговый учет – Справки-расчеты, если в информационной базе есть учетные политики, в которых включено использование балансового метода расчета налога на прибыль.

Доработки механизмов учета доходов и расходов при применении УСН

В прикладном решении выполнен ряд доработок механизмов признания доходов и расходов для целей расчета налога при применении организацией упрощенной системы налогообложения (далее - УСН):

Для обеспечения возможности более детального анализа результатов признания расходов для целей расчета налога УСН расширен состав показателей отчета Анализ расходов по УСН.

Доработки документа Счет-фактура выданный

С целью обеспечения возможности создания корректировочных счетов-фактур по возвратам товаров от покупателей в случаях, когда в информационной базе нет исходного документа реализации (например, реализация проведена в исторической системе), и корректного отражения их в книге покупок, доработан механизм формирования документов Счет-фактура выданный.

В документе Счет-фактура выданный табличная часть Состав товаров (работ, услуг) открыта для корректировки вручную и добавлено информационное сообщение о выполнении ручной корректировки полей указанной табличной части. Поля табличной части Состав товаров (работ, услуг) доступны для корректировки, если в документе Счет-фактура выданный снят флажок Выставлен. Если в табличной части Состав товаров (работ, услуг) были внесены изменения вручную, она не обновляется автоматически при изменении документа-основания и перезаписи счета-фактуры.

Следует обратить внимание, что значения полей Номенклатура и Доп. сведения в табличной части Состав товаров (работ, услуг) документа Счет-фактура выданный являются источниками данных для заполнения графы 1 печатной формы счета-фактуры. Причем, если заполнено поле Доп. сведения, тогда в графу 1 печатной формы счета-фактуры выводится значение из данного поля, если поле Доп. сведения не заполнено - значение из поля Номенклатура.

Поддержано формирование документов Счет-фактура выданный на основании документов Возврат товаров от клиента и Возврат товаров между организациями (гиперссылка Оформить счет-фактуру), если документы возврата оформлены без указания первоначального документа реализации.

Для формирования печатной формы и корректного отражения в книге покупок документа Счет-фактура выданный, оформленного на основании документа возврата без указания первоначального документа реализации, пользователю необходимо:

Обеспечена возможность указания подписантов счета-фактуры, отличных от основных ответственных лиц организации. Для этого в документ Счет-фактура выданный добавлены поля Руководитель и Главный бухгалтер.

В печатной форме документа Счет-фактура выданный подписанты указываются с соблюдением следующих приоритетов:

В документ Счет-фактура выданный добавлено поле Комментарий.