Теперь удобнее работать с пересортицей, выявленной по итогам инвентаризации. Для этого добавлен специальный документ Пересортица.
Поддержаны два варианта устранения пересортицы:
Недостачи и излишки прослеживаемых или маркируемых товаров рекомендуется отражать по-прежнему документами Списание товаров, материалов и Оприходование товаров.
Простой интерфейс: меню "Товары - Склад - Документы по складу - Инвентаризация товаров".
Полный интерфейс: меню "Склад - Инвентаризация - Инвентаризация товаров".
Зачет излишков и недостач выполняется только в бухгалтерском учете.
Перед выполнением зачета пересортицы проверьте, что излишки и недостачи выявлены за один и тот же период, у одного и того же материально ответственного лица. Зачет выполняется в отношении товаров одного и того же наименования и в тождественных количествах (п.5.3 Методических указаний по инвентаризации имущества и финансовых обязательств, утв.Приказом Минфина РФ от 13.06.1995 № 49, п.13 ФСБУ 28/2023 "Инвентаризация").
Правилами налогового учета по налогу на прибыль, налогу при УСН, не предусмотрена возможность зачета излишков и недостач. Расходы по списанию недостач и доходы от оприходования излишков всегда отражаются развернуто.
Простой интерфейс: меню "Товары - Склад - Документы по складу - Пересортица товаров".
Полный интерфейс: меню "Склад - Инвентаризация - Пересортица товаров".
Для зачета требуется, чтобы недостачи и излишки учитывались на одинаковом бухгалтерском счете.
Ранее принятые к вычету суммы НДС по недостаче восстанавливаются и списываются на расходы, если в организации ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета.
Порядок отражения зачета пересортицы в налоговом учете по налогу на прибыль корректируется при выполнении закрытия месяца регламентной операцией Корректировка стоимости номенклатуры.
Простой интерфейс: меню "Бухгалтерия - Закрытие периода - Закрытие месяца - Корректировка стоимости номенклатуры".
Полный интерфейс: меню "Операции - Закрытие периода - Закрытие месяца - Корректировка стоимости номенклатуры".
Используйте этот вариант устранения пересортицы, когда считаете, что для оценки излишка требуется использовать свою рыночную цену.
Простой интерфейс: меню "Товары - Склад - Документы по складу - Пересортица товаров".
Полный интерфейс: меню "Склад - Инвентаризация - Пересортица товаров".
Ранее принятые к вычету суммы НДС по недостаче восстанавливаются и списываются на расходы, если в организации ведется раздельный учет входящего НДС по способам учета.
Добавлен раздел для внешней торговли в меню Покупки и Продажи, чтобы объединить таможенные документы по импорту и экспорту.
Полный интерфейс: меню "Покупки".
Добавлена возможность подготовить статистическую форму учета перемещения товаров.
При экспорте она заполняется на основании документа реализации, когда товар отгружается в страну, входящую в ЕАЭС.
При импорте - на основании заявления о ввозе товаров, когда товар ввозится из страны, входящей в ЕАЭС.
По товарам потребуется выполнить дополнительные настройки в карточках:
Полный интерфейс: меню "Справочники - Товары и услуги - Номенклатура".
Полный интерфейс: меню "Справочники - Покупки и продажи - Валюты".
Полный интерфейс: меню "Продажи - Продажи - Реализация (акты, накладные, УПД)".
Статформа заполняется, когда как страна реализации указана страна, входящая в ЕАЭС.
Полный интерфейс: меню "Покупки - Внешняя торговля - Заявление о ввозе товаров".
Добавлена возможность заполнить раздел 1 перечня заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов по документам реализации.
Для этого потребуется:
Полный интерфейс: меню "Главное - Настройки - Функциональность".
Полный интерфейс: меню "Продажи - Продажи - Реализация (акты, накладные, УПД)".
Когда товары продаются через комиссионера, отметка о регистрации заявления указывается в отчете комиссионера.
Полный интерфейс: меню "Продажи - Продажи - Отчеты комиссионеров".
Полный интерфейс: меню "Операции - Закрытие периода - Регламентные операции НДС - Подтверждение нулевой ставки НДС".
Полный интерфейс: меню "Отчеты - 1С-Отчетность - Регламентированные отчеты - Перечень заявлений о ввозе товаров и уплате косвенных налогов ".
Добавлена возможность перейти на обмен с СУЗ по формату версии 3. Рекомендуется перейти на него, поскольку с 01.09.2024 ГИС МТ планирует вывод API СУЗ v2 из эксплуатации, по новым товарным группам применяется только формат версии 3.
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Настройки программы - Интеграция с ИС МП (обувь, одежда, табак…) - Параметры подключения к СУЗ".
Добавлена возможность интеграции с ГИС МТ "Честный знак" по обороту следующих товарных групп:
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Настройки программы - Интеграция с ИС МП (обувь, одежда, табак...)".
Для всех видов продукции предусмотрены потребительские упаковки.
Групповые упаковки доступны для товарных групп Оптоволокно и оптоволоконная продукция и Радиоэлектронная продукция.
Наборы и комплекты на текущий момент не предусмотрены. Объемно-сортовой учет не поддерживается.
Новые виды продукции доступны в следующих документах ИС МП:
Для новых видов продукции, операции, проводимые через СУЗ, доступны только для формата обмена с СУЗ версии 3.
Добавлена возможность работы с весовыми морепродуктами, когда продукция учитывается в килограммах, а продается в упаковках.
Полный интерфейс: меню "Справочники - Товары и услуги - Номенклатура".
Добавлена возможность передавать с ГИС МТ информацию о выводе из оборота кодов маркировки медицинских изделий по причине Использование для медицинского применения.
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Сервис - Обмен с ИС МП (обувь, одежда, табак...) - Продажи - Вывод из оборота ИС МП".
Добавлена возможность при ведении объемно-сортового учета выводить из оборота коды маркировки по причине Корректировка остатков (ОСУ). Функционал недоступен для товарных групп БАДы, Антисептики.
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Сервис - Обмен с ИС МП (обувь, одежда, табак...) - Склад - Списание кодов маркировки ИС МП".
Добавлена возможность списывать коды маркировки для товарных групп Табак, Альтернативная табачная продукция, Никотиносодержащая продукция по причине Использование для собственных нужд с уплатой акциза.
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Сервис - Обмен с ИС МП (обувь, одежда, табак...) - Склад - Списание кодов маркировки ИС МП".
Добавлена возможность списывать коды маркировки по причине Выбытие до обязательности маркировки. Функционал недоступен для товарных групп Морепродукты, Продукция из натурального меха.
При оформлении списания кодов маркировки для товарных групп Табак, Альтернативная табачная продукция, Никотиносодержащая продукция обязательно указание адреса производственной площадки, для группы Пиво - обязательно указание кода ФИАС.
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Сервис - Обмен с ИС МП (обувь, одежда, табак...) - Склад - Списание кодов маркировки ИС МП".
В случае указания по товару причины списания отличной от причины, указанной в целом по документу, в ГИС МТ передается причина, указанная для товара.
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Сервис - Обмен с ИС МП (обувь, одежда, табак...) - Склад - Списание кодов маркировки ИС МП".
При уточнении сведений о кодах маркировки теперь можно указать режим обновления разрешительной документации.
Для товарной группы Упакованная вода аналогично указывается режим обновление сведений о лицензиях.
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Сервис - Обмен с ИС МП (обувь, одежда, табак...) - Склад - Уточнение сведений о кодах маркировки ИС МП".
По товарным группам Антисептики, БАДы и Медицинские изделия применяется ограниченный перечень причин перемаркировки.
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Сервис - Обмен с ИС МП (обувь, одежда, табак...) - Склад - Перемаркировка товаров ИС МП".
С 01.09.2024 прекращают действие сертификаты сотрудников, выданные организациям коммерческими аккредитованными удостоверяющими центрами, требуется их замена на сертификаты физических лиц. Сотрудник сможет подписывать документы от имени организации, если он получит сертификат электронной подписи для физического лица и организация ему выдаст машиночитаемую доверенность (Федеральные законы от 27.12.2019 № 476-ФЗ, от 06.04.2022 № 63-ФЗ).
Для выявления таких сертификатов добавлен отчет в настройки электронной подписи и шифрования.
Так же добавлена возможность сформировать:
Отчеты формируются по всем сертификатам у администратора и других пользователей с полными правами, у остальных - только по своим сертификатам.
Простой интерфейс: меню "Настройки - Еще - Другие настройки - Администрирование - Настройки программы - Обмен электронными документами - Электронная подпись и шифрование - Настройки электронной подписи и шифрования".
Полный интерфейс: меню "Администрирование - Настройки программы - Обмен электронными документами - Электронная подпись и шифрование - Настройки электронной подписи и шифрования".
В Отчет о движении денежных средств и иных финансовых активов юридического лица – резидента и индивидуального предпринимателя – резидента по счету (вкладу) в банке и иной организации финансового рынка, расположенных за пределами территории Российской Федерации, и о переводах денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг (КНД 1112521) в редакции постановления Правительства Российской Федерации от 14.11.2023 № 1911 внесены изменения в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 22.05.2024 № 633.
Для отчета реализована выгрузка в формате, рекомендованном письмом ФНС России от 11.06.2024 № ШЮ-4-17/6466@.
Отчет с выгрузкой в рекомендованном формате можно создавать и выгружать в электронном виде с 01.07.2024 начиная с отчета за 2 квартал 2024.
Отправка по каналам связи применяется с 15.07.2024.
Для формы Расчета по страховым взносам в редакции приказа ФНС России от 29.09.2023 № ЕА-7-11/696@, реализованы контрольные соотношения показателей, введенные письмом ФНС России от 26.02.2024 № БС-4-11/2112@.
В декларацию по налогу на добавленную стоимость в редакции приказа ФНС России от 12.12.2022 № ЕД-7-3/1191@ добавлен код операции 47, рекомендованный письмом ФНС России от 06.06.2024 № ЕА-4-3/6295@.
В декларацию по налогу на добавленную стоимость в редакции приказа ФНС России от 12.12.2022 № ЕД-7-3/1191@ внесены изменения в соответствии с письмом ФНС России от 13.06.2024 № СД-4-3/6535@: начиная с декларации за 2 квартал 2024 года, в список выбора кодов операций, выдаваемый при заполнении графы 1 "Код операции" Раздела 7, добавлен код операции:
1011229 Реализация услуг оператора по проведению операций в реестре углеродных единиц в соответствии с законодательством Российской Федерации в области ограничения выбросов парниковых газов и законодательством Российской Федерации, регламентирующим порядок проведения эксперимента по ограничению выбросов парниковых газов в отдельных субъектах Российской Федерации (подп. 43 п. 2 ст. 149 НК РФ).
В декларацию по налогу на добавленную стоимость при оказании иностранными налогоплательщиками услуг в электронной форме в редакции приказа ФНС России от 05.12.2023 № ЕД-7-3/933@ внесены изменения в соответствии с xsd-схемой версии 0 2 формата версии 5.03: в список допустимых значений показателя "Расчетная налоговая ставка, %" добавлено значение 9.09.
В форму и выгрузку Заявления о предоставлении отсрочки (рассрочки, инвестиционного налогового кредита) (КНД 1150086), утвержденную приказом ФНС России от 30.11.2022 № ЕД-7-8/1134@, внесены изменения в соответствии с приказом ФНС России от 16.02.2024 № ЕД-7-8/137@.
Для формы статистики № 1-вывоз "Сведения о продаже (отгрузке) продукции (товаров) по месту нахождения покупателей (грузополучателей)" (ОКУД 0607017) (утверждена приказом Росстата от 31.07.2023 № 364, в редакции приказа Росстата от 11.01.2024 № 3) реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с шаблоном от 18.06.2024.
Для формы статистики № С-2 "Сведения о ходе строительства строек и объектов, включенных в Федеральную адресную инвестиционную программу" (ОКУД 0612009) (утверждена приказом Росстата от 29.07.2022 № 535, в редакции приказа Росстата от 11.01.2024 № 3) реализована выгрузка в электронном виде в соответствии с XML-шаблоном от 26.06.2024.
Для удобства идентификации и использования, переименованы регламентированные отчеты, реализующие реестры, утвержденные приказами ФНС России:
Наименования реестров выдаются, в частности, в списке отчетов для выбора при создании нового отчета, в журнале отчетов и др.
Таблица соответствия старых и наименований отчетов (реестров) приведена ниже.
Упрощено подключение к 1С-Отчетности с существующим сертификатом.
Если Вы не нашли интересующий Вас функционал по поддержке законодательства, то посмотрите наши планы, очень возможно, что он скоро будет!