В программе "1С:Бухгалтерия 8" (ред. 3.0) справка-расчет "Зачет аванса по единому налоговому счету" позволяет в одном отчете посмотреть все операции на едином налоговом счете по данным учета – начисление налогов, зачет ЕНП в счет уплаты конкретных налогов, остаток задолженности.
Справку-расчет "Зачет аванса по единому налоговому счету" можно сформировать после выполнения одноименной регламентной операции по закрытию месяца в разделе "Операции – Справки-расчеты" или по кнопке "Справки-расчеты" в форме обработки "Закрытие месяца" или по ссылке с названием регламентной операции в форме обработки "Закрытие месяца".
Справка-расчет "Зачет аванса по единому налоговому счету" состоит из двух частей (рис 1).
-
В верхней части отчета расположена
таблица "Зачет аванса по единому налоговому счету",
в которой отражается информация о зачете ЕНП в счет уплаты конкретных
налогов (взносов, пеней и других налоговых обязанностей). По каждому документу уплаты ЕНП (документ
"Списание с расчетного счета" или другой документ, отражающий пополнение ЕНС) в соответствующих
колонках выводится следующая информация:
- в колонке "Налог" по кнопке "+" слева от таблицы по документам уплаты расшифровываются налоги, по которым за выбранный период зачтена уплата;
- в колонке "Срок уплаты" – дата зачета уплаты по налогу;
- в колонке "Аванс на начало" – остаток (незачтенная сумма) на ЕНС на начало периода;
- в колонке "Поступило" – сумма пополнения ЕНС в заданном периоде в разрезе документов оплаты;
- в колонке "Зачтено" – суммы зачета ЕНП в заданном периоде в разрезе документов оплаты, конкретных налогов и сроков их уплаты;
- в колонке "Аванс на конец" – остаток (незачтенная сумма) на ЕНС на конец периода.
-
В нижней части отчета расположена
таблица "Расшифровка расчетов налогов по ЕНС", в которой
отражаются сведения о начисленных налогах, их оплате путем зачета ЕНП и
остатках задолженности по этим налогам. По каждому налогу (взносам, штрафным санкциям и другим налоговым обязанностям) в соответствующих
колонках выводится:
- в колонке "Налог" по кнопке "+" по налогам расшифровываются документы, которыми начислен налог или зачтена уплата по нему в выбранном периоде;
- в колонке "Срок уплаты" – дата зачета уплаты по налогу;
- в колонке "К оплате на начало" – задолженность по уплате в разрезе налогов на начало периода;
- в колонке "Начислено" – сумма начисления по налогу в разрезе налогов и документов начисления;
- в колонке "Зачтено" – сумма зачета ЕНП в счет уплаты налога в разрезе налогов и документов оплаты;
- в колонке "К оплате на конец" – задолженность по уплате в разрезе налогов на конец периода.
Рис. 1
