Решение "1С:Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП" (сокращенное наименование – "1С:УПЦБ КОРП") предназначено для автоматизации бухгалтерского и налогового учета, включая подготовку бухгалтерской (финансовой) и надзорно-статистической отчетности профессиональных участников рынка ценных бумаг; управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов; специализированных депозитариев инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов; рейтинговых агентств и негосударственных пенсионных фондов, применяющих План счетов бухгалтерского учета, соответствующий Положению Банка России от 02 сентября 2015 г. №486-П "О плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", а также отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ) Банка России:
• Положение Банка России от 2 сентября 2015 года № 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций";
• Положение Банка России от 22 сентября 2015 года № 492-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета основных средств, нематериальных активов, инвестиционного имущества, долгосрочных активов, предназначенных для продажи, запасов, средств труда и предметов труда, полученных по договорам отступного, залога, назначение которых не определено, имущества и (или) его годных остатков, полученных в связи с отказом страхователя (выгодоприобретателя) от права собственности на застрахованное имущество, в некредитных финансовых организациях";
• Положение Банка России от 01 октября 2015 года № 493-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями операций по выдаче (размещению) денежных средств по договорам займа и договорам банковского вклада";
• Положение № 635-П "О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды некредитными финансовыми организациями", Положение Банка России от 4 сентября 2015 года № 490-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета отложенных налоговых обязательств и отложенных налоговых активов некредитными финансовыми организациями" и другие ОСБУ.
В конфигурации автоматизировано отражение операций на счетах аналитического учета по наиболее важным разделам хозяйственной деятельности некредитной финансовой организации:
• учет банковских и кассовых операций;
• учет основных средств;
• учет нематериальных активов;
• учет запасов;
• внесистемный учет материальных ценностей;
• учет расчетов с контрагентами;
• учет расчетов с подотчетными лицами;
• учет доходов и расходов;
• учет заработной платы;
• учет событий после отчетной даты;
• учет имущественных налогов;
• учет по налогу на добавленную стоимость;
• учет для расчета налога на прибыль
Кроме того, конфигурация "Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП" содержит отраслевые возможности, обеспечивающие ведение учета и формирование отчетности НФО:
• учет операций с ценными бумагами;
• учет сделок РЕПО;
• учет операций с ПФИ;
• учет операций с депозитами;
• учет операций покупки/продажи валюты;
• учет операций брокера;
• учет операций доверительного управляющего;
• учет операций НПФ;
• формирование отраслевой регламентированной и надзорно-статистической отчетности НФО;
• интеграция с другими системами по учету ценных бумаг.
В поставку программного продукта "1С:Предприятие 8. Учет и управление для профессиональных участников рынка ценных бумаг КОРП" входят две информационные базы: основная и демонстрационная.
Демонстрационная информационная база предназначена для того, чтобы продемонстрировать практическую работу описываемой конфигурации, и уже содержит определенный набор документов и операций абстрактной некредитной финансовой организации. Демонстрационную базу целесообразно использовать для освоения программы и обучения.
Основная информационная база предназначена, собственно, для ведения бухгалтерского учета конкретной некредитной финансовой организацией.