Онлайн-кассы

Оформление кассового чека при оплате товаров подарочной картой (остаток списывается с подарочной карты)

Дата публикации 24.06.2019

Смотрите также

Пример

ООО "Ромашка" ИНН 1234567891 на ОСН использует ККТ с регистрационным номером ККТ 1234567890123456 и номером фискального накопителя 8710000109811542. Данные передаются через ОФД в налоговые органы.

Продавец-кассир Иванов Иван Иванович (ИНН 123456789012) 25 июня 2018 г. открыл 8-ю смену и в 12 часов 55 минут продал клиенту (физическому лицу) товар – икру лососевую зернистую 200 г. на сумму 851 руб. Клиент оплатил покупку ранее приобретенной в этом месте подарочной картой на сумму 1000 руб. Остаток номинала подарочной карты (сдача) 149 руб. списывается, т.е. клиенту не возвращается. Сформирован 9-й чек за смену. Кассовый чек выдан только на бумажном носителе, поскольку клиентом не предоставлен адрес электронной почты. Кассовый чек содержит два предмета расчета – товар и внереализационный доход в виде превышения номинальной стоимости подарочной карты над продажной ценой товара.

Купить кассу

Описание кассового чека1

Оформление кассового чека в ФФД 1.1 Обязательность наличия тега в ФФД 1.05
ТЕГ Название тега Электронный чек2 Печатный чек
1000 Наименование документа   кассовый чек +
  Код формы ФД 3   +
1209 Номер версии ФФД 3   +
1048 Наименование пользователя3   ООО "Ромашка"
(обязательно)
+
1018 ИНН пользователя3   1234567891
(обязательно)
+
1042 Номер чека за смену 9 9 +
1012 Дата, время 25.06.18 12:55 25.06.18 12:55 +
1038 Номер смены 8 8 +
1054 Признак расчета 1 приход +
1055 Применяемая система налогообложения 1 (номер бита 0)
(обязательно)
ОСН (рекомендовано) +
1021 Кассир Иванов Иван Иванович, кассир Иванов Иван Иванович, кассир +
1203 ИНН кассира 123456789012
(рекомендовано)
  может присутствовать
1037 Регистрационный номер ККТ 1234567890123456 1234567890123456 +
1009 Адрес расчетов3   127381, г. Москва, ул. Неглинная, д.23 +
1187 Место расчетов3   9 этаж +
1059
"Предмет расчета"
1212 Признак предмета расчета 1 Товар
(рекомендовано)
может присутствовать
1030 Наименование предмета расчета Икра лососевая зернистая 200 г. Икра лососевая зернистая 200 г. +
1197 Единица измерения предмета расчета Кг
(рекомендовано)
Кг
(рекомендовано)
может присутствовать
1079 Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок 4255.00 4255.00 +
1023 Количество предмета расчета 0.2 0.2 +
1199 Ставка НДС 1 НДС 18% +
1043 Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок 851.00 851.00 +
1059
"Предмет расчета"
1212 Признак предмета расчета 15 Внереализационный доход (рекомендовано) может присутствовать
1030 Наименование предмета расчета Превышение номинальной стоимости подарочной карты над продажной ценой товара Превышение номинальной стоимости подарочной карты над продажной ценой товара +
1197 Единица измерения предмета расчета Штука
(рекомендовано)
Штука
(рекомендовано)
может присутствовать
1079 Цена за единицу предмета расчета с учетом скидок и наценок 149.00 149.00 +
1023 Количество предмета расчета 1 1 +
1199 Ставка НДС4 6 НДС не облагается +
1043 Стоимость предмета расчета с учетом скидок и наценок 149.00 149.00 +
1020 Сумма расчета, указанного в чеке (БСО) 1000.00 1000.00 +
1031 Сумма по чеку наличными 0.00 0.00 +
1081 Сумма по чеку электронными 0.00 0.00 +
1215 Сумма по чеку предоплатой (зачет аванса и (или) предыдущих платежей) 1000.00 1000.00 +
1216 Сумма по чеку постоплатой (кредит) 0.00 0.00 +
1217 Сумма по чеку встречным предоставлением 0.00 0.00 +
1102 Сумма НДС чека по ставке 18% 129.81 129.81 +
1103 Сумма НДС чека по ставке 10% 0.00 0.00 +
1104 Сумма расчета по чеку с НДС по ставке 0% 0.00 0.00 +
1105 Сумма расчета по чеку без НДС 149.00 149.00 +
1106 Сумма НДС чека по расч. ставке 18/118 0.00 0.00 +
1107 Сумма НДС чека по расч. ставке 10/110 0.00 0.00 +
1060 Адрес сайта ФНС3   www.nalog.ru +
1040 Номер ФД 1221 1221 +
1041 Номер ФН 8710000109811542 8710000109811542 +
1077 ФПД формируется автоматически   +
  ФПС формируется автоматически   +
1196 QR-код формируется автоматически   +

 

1 Аналогичные рекомендации даны в письме ФНС России от 03.07.2018 № ЕД-4-20/12717 со ссылкой на приказ ФНС России от 21.03.2017 № ММВ-7-20/229@ (в редакции приказа ФНС России от 09.04.2018 № ММВ-7-20/207@).

2 Направление ФД в электронной форме в налоговый орган через оператора фискальных данных.

3 Реквизиты "наименование пользователя" (тег 1048), "ИНН пользователя" (тег 1018), "адрес сайта ФНС" (тег 1060), "адрес электронной почты отправителя чека" (тег 1117), "номер автомата" (тег 1036), "адрес расчетов" (тег 1009) и "место расчетов" (тег 1187) должны быть включены в состав кассового чека (БСО) при его передаче ОФД в электронной форме, если указанные реквизиты ранее не были переданы ОФД в составе отчета о регистрации или отчета об изменении параметров регистрации.

Смотрите также