ООО "Торговый Дом" перевело собственные денежные средства с одного своего расчетного счета на другой в размере 120 000,00 руб. для оплаты текущих платежей. Денежные средства списаны 10.01.2019 и зачислены на другой расчетный счет 11.01.2019.
ООО "Торговый Дом" использует общую систему налогообложения (ОСН), применяет метод начисления и ПБУ 18/02.
№ | Дата | Операция | Дт | Кт | Сумма | Документ 1С
Создать на основании |
Пакет документов
Входящий
Исходящий |
---|---|---|---|---|---|---|---|
1 | Настройка учетной политики организации | ||||||
1.1 | 01.01.2019 | Настройка учетной политики организации | --- | --- | --- | Форма "Учетная политика" | Положение об учетной политике |
2 | Списаны денежные средства с одного расчетного счета | ||||||
2.1 | 10.01.2019 | Списаны денежные средства с первого расчетного счета | 57.01 | 51 | 120 000,00 | Списание с расчетного счета | Платежное поручение Банковская выписка |
3 | Поступили денежные средства на второй расчетный счет | ||||||
3.1 | 11.01.2019 | Поступили денежные средства на второй расчетный счет | 51 | 57.01 | 120 000,00 | Поступление на расчетный счет | Банковская выписка |
1. Настройка учетной политики организации
1.1 Настройка учетной политики организации
Форма "Учетная политика" (рис. 1):
- Раздел: Главное – Учетная политика.
- Если счет 57 "Переводы в пути" используется, то должен быть установлен флажок Используется счет 57 "Переводы в пути" при перемещении денежных средств.
Рис. 1
2. Списаны денежные средства с одного расчетного счета
2.1 Списаны денежные средства с первого расчетного счета
Документ "Списание с расчетного счета" (рис. 2):
- Документ можно:
- создать на основании документа Платежное поручение по ссылке Ввести документ списания с расчетного счета, поля документа будут заполнены по умолчанию в соответствии с данными из документа-основания (Раздел: Банк и касса – Платежные поручения);
- загрузить через Клиент-банк;
- создать как новый документ (Раздел: Банк и касса – Банковские выписки).
- Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.
- Создайте документ по кнопке Списание или откройте ранее созданный / загруженный через Клиент-банк документ.
- Выберите Вид операции - "Перевод на другой счет организации";
- Заполните / проверьте заполнение полей документа:
- в поле Счет учета укажите счет для расчетов в валюте РФ (51 "Расчетные счета")
- в поле Банковский счет укажите расчетный счет, с которого списаны денежные средства;
- в поле Счет получателя укажите расчетный счет, на который поступают денежные средства;
- в поле Статья расходов выберите / проверьте (при необходимости создайте новую) статью движения денежных средств с незаполненным видом движения.
- Установите флажок Подтверждено выпиской банка.
- Кнопка Провести.
Рис. 2
По кнопке посмотрите результат проведения документа (рис. 3).
Рис. 3
<<- вернуться к таблице примера
3. Поступили денежные средства на второй расчетный счет
3.1 Поступили денежные средства на второй расчетный счет
Документ "Поступление на расчетный счет" (рис. 4):
- Документ можно:
- загрузить через "Клиент-банк";
- создать как новый документ (Раздел: Банк и касса – Банковские выписки).
- Раздел: Банк и касса – Банковские выписки.
- Создайте документ по кнопке Поступление или откройте ранее загруженный через "Клиент-банк" документ.
- Выберите Вид операции – "Перевод с другого счета".
- Заполните документ:
- в поле Банковский счет укажите расчетный счет на который поступили денежные средства;
- в поле Счет плательщика укажите счет, с которого списаны денежные средства;
- в поле Статья доходов выберите / проверьте статью движения денежных средств с незаполненным видом движения (та же статья ДДС, что и в документе "Списание с расчетного счета").
- Кнопка Провести.
Рис. 4
По кнопке посмотрите результат проведения документа (рис. 5).
Рис. 5
Для анализа сальдо по счету 57 "Переводы в пути" воспользуйтесь отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету (рис. 6) (Раздел: Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету).
Рис. 6
Для анализа движения и остатка денежных средств на каждом расчетном счете воспользуйтесь отчетом Оборотно-сальдовая ведомость по счету - счет 51 "Расчетные счета" (рис. 7) (Раздел: Отчеты – Оборотно-сальдовая ведомость по счету).
Рис. 7