Отчетность по налогу на добавленную стоимость

Отчетность с I квартала 2017 г.

Раздел 12. Сведения из счетов-фактур, выставленных лицами, указанными в пункте 5 статьи 173 Налогового кодекса Российской Федерации

Раздел 12 (рис. 1) заполняется в случае выставления покупателю счета-фактуры с выделением суммы налога следующими лицами:

Рис. 1

Строка 001 заполняется в случае представления уточненной декларации. Строка 001 заполняется на первой странице, на остальных - проставляется прочерк. В графе 3 проставляется признак актуальности сведений, отраженных в разделе:

При представлении первичной декларации за соответствующий налоговый период в строке 001 ставится прочерк.

В графе 3 по строкам 020 - 030 отражаются сведения, указанные в строке 1 формы счета-фактуры, утвержденной постановлением Правительства Российской Федерации от 26.12.2011 № 1137 (далее - счет-фактура).

В графе 3 по строке 040 - 050 отражаются сведения, указанные соответственно в строках 6б - 7 формы счета-фактуры.

В графе 3 по строкам 060 - 080 отражаются данные, указанные соответственно в графах 5, 8 и 9 формы счета-фактуры.

 

По строкам 020 - 080 в графе 3 отражаются сведения, указанные соответственно в строках 1, , 7 и в графах 5, 8 и 9 формы счета-фактуры: