Все чаще организации и предприниматели, участвующие в хозяйственном обороте, оказывающие услуги, реализующие продукцию и т.д., сталкиваются с понятием договора эквайринга, при этом многие из них не до конца понимают, что это такое, кто его заключает, для чего он нужен и т.д. Попробуем в этом разобраться.
Понятие и стороны договора эквайринга
Несмотря на то, что практика заключения договора эквайринга на сегодняшний день довольно обширна, в Гражданском кодексе РФ нет главы, посвященной этому договору. Наиболее полное определение содержится в п. 1.9 Положения об эмиссии платежных карт и операциях, совершаемых с их использованием № 266-П, утв. Банком России 24.12.2004.
Договор эквайринга заключается между кредитной организацией (банком-эквайером) и организацией (предпринимателем), реализующей товары или предоставляющей услуги. Суть договора эквайринга в том, что банк предоставляет организации возможность принимать от клиентов оплату при помощи пластиковых карт. При этом карты не обязательно должны быть выпущены этим же банком.
Договор эквайринга представляет собой смешанную сделку, содержащую элементы договора банковского счета, аренды, посреднического договора и т.д.
В первую очередь эквайринг позволяет привлечь больше клиентов, поскольку для многих из них возможность оплаты картой является преимуществом в силу своего удобства. Кроме того, так можно снизить затраты и издержки, связанные с движением наличных средств (например, затраты на инкассацию).
Отметим, что в рамках договора эквайринга денежные средства могут не только приниматься, но и выдаваться держателям банковских карт. Как правило, для этого используются банкоматы и специальные терминалы, обладающие функцией выдачи наличных денежных средств.
Виды договора эквайринга
Помимо обычного эквайринга распространена также одна из его разновидностей – так называемый интернет-эквайринг. В рамках такого договора банк предоставляет организации возможность оплаты банковской картой через интерфейс сайта.
Интернет-эквайринг широко применяется, например, в интернет-магазинах, при продаже электронных билетов и т.д. Существуют две основные схемы подключения к интернет-эквайрингу:
- продавец – банк-эквайер,
- продавец – процессинговый центр – банк-эквайер.
Процессинговый центр представляет собой посреднический сервис, при помощи которого осуществляется передача данных от продавца к банку и обратно, защита продавца от мошеннических платежей, информационная поддержка пользователей и т.д. Как правило, процессинговый центр создается на базе банка-эквайера и является его структурным подразделением. Другими словами, процессинговый центр – это отдел банка, который отвечает за взаимодействие банка с организациями при реализации договора эквайринга, а также осуществляет поддержку таких организаций (в том числе техническую, информационную и т.д.). Однако это не всегда так. Существует множество самостоятельных процессинговых центров, не входящих в структуру банков, но работающих с ними на основании договора.
Схема работы эквайринга
Для того чтобы понять, как работает эквайринг, рассмотрим схему оплаты товара (услуг) пластиковой картой на примере покупки товара в Интернете:
- Желающий произвести оплату товара покупатель формирует заказ и при его оформлении выбирает банковскую карту в качестве способа оплаты;
- Сайт магазина, на котором осуществляется покупка, переадресует покупателя на защищенную форму оплаты, расположенную на сервере процессингового центра;
- Покупатель вводит в форму оплаты реквизиты банковской карты;
- Процессинговый центр направляет в банк-эквайер запрос на подтверждение транзакции;
- Получив запрос, банк-эквайер перенаправляет его в соответствующую платежную систему (выбор системы зависит от того, к какой из платежных систем принадлежит карта, с которой производится оплата: Visa, MasterCard, Maestro и т.д.);
- Платежная система запрашивает авторизацию платежа в банке, выпустившем карту (банке-эмитенте);
- После подтверждения авторизации платежа банком-эмитентом карты процессинговый центр передает магазину положительный ответ банка;
- Покупатель получает сообщение о том, что оплата товара успешно завершена.
При оплате товаров (услуг) другим способом (не через Интернет), например, через кассу магазина схема оплаты немного меняется. Так, покупатель не должен вводить данные карты в специальную форму (пункты 1 – 3). Эти сведения считываются через POS-терминал после ввода покупателем ПИН-кода. Далее процедура соответствует пунктам 4 – 8.
Об отражении оплаты товара (услуг) посредством эквайринга в "1С:Комплексной автоматизации" (ред. 2.2) читайте здесь.