Документарная проверка – это контрольное (надзорное) мероприятие, которое проводится по месту нахождения контрольного (надзорного) органа и предметом которого являются исключительно сведения, содержащиеся в документах контролируемых лиц, устанавливающих их организационно-правовую форму, права и обязанности, а также документы, используемые при осуществлении деятельности и связанные с исполнением обязательных требований и решений контрольного (надзорного) органа (ст. 72 Федерального закона от 31.07.2020 № 248-ФЗ, далее – Закон № 248-ФЗ).
Проводить документарную проверку могут различные надзорные органы: Роспотребнадзор, Россельхознадзор и др.
Внеплановая документарная проверка может проводиться только по согласованию с органами прокуратуры, за исключением случая ее проведения в соответствии с п. 3, 4, 6, 8 ч. 1 ст. 57 Закона № 248-ФЗ (ч. 9 ст. 72 Закона № 248-ФЗ). Так, согласование не требуется, если поводом для проверки стало:
- причинение вреда (ущерба) или угроза причинения вреда жизни, здоровью граждан, безопасности государства и др.;
- возникновение чрезвычайной ситуации;
- поступление обращений граждан, юрлиц, ИП, информации от органов власти о фактах нарушений;
- мотивированное представление должностного лица по результатам анализа рисков.
Плановые документарные проверки проводятся без согласования с прокуратурой.
Форма проведения документарной проверки
Документарная проверка может проводиться:
- при личном присутствии контролируемого лица (в этом случае контролируемое лицо может явиться в контрольный орган для предоставления документов);
- удаленно (документы для проверки представляются с использованием):
- портала Госуслуг (gosuslugi.ru);
- региональных порталов государственных услуг;
- мобильного приложения "Инспектор" (ч. 1.1 ст. 72 Закона № 248-ФЗ).
Документы, рассматриваемые в ходе проверки
В ходе документарной проверки инспекторы рассматривают (ч. 2 ст. 72 Закона № 248-ФЗ):
- документы, имеющиеся в распоряжении контрольного (надзорного) органа;
- результаты предыдущих контрольных (надзорных) мероприятий;
- материалы рассмотрения дел об административных правонарушениях;
- иные документы о результатах осуществленного в отношении контролируемого лица государственного или муниципального контроля.
Решение о проведении документарной проверки
Документарная проверка осуществляется на основании решения контрольного (надзорного) органа, которое подписано уполномоченным должностным лицом (ч. 1 ст. 64 Закона № 248-ФЗ).
Кроме того, документарная проверка может быть проведена при выявлении нарушений обязательных требований в ходе контрольной закупки (ч. 12 ст. 67 Закона № 248-ФЗ).
Уведомление контролируемого лица о проведении документарной проверки
Закон № 248-ФЗ не устанавливает конкретных сроков уведомления контролируемого лица о проведении документарной проверки. В то же время такой срок может быть установлен в положении о виде контроля, которое регулирует конкретный вид деятельности.
Уведомление может быть направлено одним из следующих способов (ч. 4, 5 ст. 21 Закона № 248-ФЗ):
- по электронной почте (если адрес был предоставлен при регистрации ИП или организации либо при получении доступа к Госуслугам);
- через федеральный или региональный портал Госуслуг.
Кроме того, узнать о проведении документарной проверки можно в едином реестре контрольных (надзорных) мероприятий.
Права инспектора при проведении документарной проверки
Если в ходе документарной проверки инспектор посчитает, что имеющихся в его распоряжении сведений и документов недостаточно, он вправе (ч. 3 ст. 72 Закона № 248-ФЗ):
- запросить у контролируемого лица письменные объяснения;
- истребовать необходимые для проверки документы;
- провести экспертизу.
Запрос дополнительных документов
Если инспектор усомнится в достоверности сведений, содержащихся в находящихся в его распоряжении документах, либо посчитает, что имеющиеся сведения не позволяют оценить соблюдение контролируемым лицом обязательных требований, он вправе направить контролируемому лицу требование о представлении дополнительных документов. Направить такие документы необходимо в течение 10 рабочих дней со дня получения требования (ч. 4 ст. 72 Закона № 248-ФЗ).
Запрос письменных объяснений
Если в ходе документарной проверки инспектор выявил ошибки или противоречия в представленных контролируемым лицом документах, он вправе запросить письменные объяснения по этому вопросу. Представить такие объяснения нужно в течение 10 рабочих дней со дня получения требования. Дополнительно можно представить контролерам документы, подтверждающие достоверность ранее представленных документов (ч. 5 ст. 72 Закона № 248-ФЗ).
Внимание
В ходе документарной проверки контрольный (надзорный) орган имеет право требовать у контролируемого лица исключительно те документы и сведения, которые относятся к предмету документарной проверки. Кроме того, инспекторы не вправе требовать представления сведений и документов, которые они могут получить от других госорганов (ч. 6 ст. 72 Закона № 248-ФЗ). Такие сведения они должны получать самостоятельно при помощи системы межведомственного электронного взаимодействия (СМЭВ).
Срок проведения документарной проверки
Документарная проверка должна быть проведена не более чем в течение 10 рабочих дней. Этот срок приостанавливается с момента направления инспекторами требования о предоставлении дополнительных документов (до их представления контролируемым лицом). Аналогично приостанавливается период с момента направления требования предоставления объяснений при выявлении ошибок и противоречий в документах (до представления письменных разъяснений) (ч. 7 ст. 72 Закона № 248-ФЗ).
Возможность продления срока документарной проверки Законом № 248-ФЗ не предусмотрена.
Оформление результатов документарной проверки
По окончании документарной проверки составляется акт о проведении документарной проверки в соответствии со ст. 87 Закона № 248-ФЗ. Типовая форма акта документарной проверки утверждена приказом Минэкономразвития России от 31.03.2021 № 151 (Приложение № 13).
Акт составляется в день окончания проведения документарной проверки либо не позднее дня, следующего за днем окончания ее проведения, если составление акта на месте проведения мероприятия невозможно (ч. 3 ст. 87 Закона № 248-ФЗ).
В некоторых случаях акт направляется контролируемому лицу после составления. Это происходит, в частности, если (ч. 2 ст. 88 Закона № 248-ФЗ):
- контрольное (надзорное) мероприятие проходило в удаленном формате (например, с помощью видео-конференц-связи или с помощью мобильного приложения "Инспектор");
- контрольное (надзорное) мероприятие проводилось без взаимодействия с контролируемым лицом;
- акт составляется по результатам отбора проб (образцов), инструментального обследования, испытания или экспертизы.
В указанных случаях акт направляется в форме электронного документа контролируемому лицу в порядке, установленном ст. 21 Закона № 248-ФЗ (ч. 3 ст. 88 Закона № 248-ФЗ):
- по электронной почте – на адрес, который контролируемое лицо представило контрольному (надзорному) органу или указало при государственной регистрации (для юрлиц и ИП);
- через Госуслуги (gosuslugi.ru) или региональный портал Госуслуг.