Бизнес-справочник: правовые аспекты

Может ли банк закрыть счет ООО, если оно не находится по месту регистрации?

Дата публикации 29.01.2020

Для полноценного ведения деятельности ООО необходимо иметь счет в банке. При открытии счета общество представляет различные документы (устав, свидетельство о государственной регистрации) и т.д., в которых указан адрес регистрации ООО. В связи с этим возникает вопрос: может ли банк расторгнуть договор, если будет установлено, что организация не находится по месту регистрации?

Рекомендации

При смене адреса ООО следует оповестить об этом банк, в котором открыт ее счет. Обосновывается это следующим.

Достоверная информация о местонахождении компании является существенным условием как при заключении так и при исполнении договора банковского счета. Нарушение данного условия может повлечь расторжение договора.

Это обусловлено тем, что банк, открывающий ООО счет, обязан уточнить место его государственной регистрации и адрес местонахождения (пп. 1 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма").

Кроме того, если налоговая инспекция обнаружит, что общество отсутствует по юридическому адресу, она обязана уведомить банк о данном факте.

(См. письмо ФНС России от 23.12.2011 № АС-4-2/22130@, постановление Президиума ВАС РФ от 27.04.2010 № 1307/10).