Для ввода остатков по счету 76.АВ "НДС по авансам и предоплатам" необходимо предварительно ввести остатки авансов, полученных от клиентов, а затем выполнить следующие действия.
- Открыть Помощник по учету НДС в меню Финансовый результат и контроллинг – НДС
- Нажать гиперссылку "Выставить счета-фактуры по полученным авансам" (рис. 1)
Рис. 1
- В результате выполняется переход в рабочее место Оформление счетов-фактур по полученным авансам.
- По кнопке "Сформировать счета-фактуры" необходимо создать документы Счет-фактура выданный (аванс) (рис. 2).
Рис. 2
- В автоматически сформированных документах Счет-фактура, выданный (аванс) необходимо указать номер и дату в соответствии с учетными данными.
- Результатом отражения в регламентированном учете документа Счет-фактура выданный (аванс) являются проводки по дебету счета 76.АВ "НДС по авансам и предоплатам" на сумму остатка НДС с полученных авансов (рис. 3).
Рис. 3
Если сумма НДС с введенного остатка аванса меньше 0,01 руб., то формировать документ Счет-фактура выданный (аванс) программа не предлагает.
Необходимость формирования документов Счет-фактура выданный (аванс) определяется по данным регистров оперативного учета расчетов с клиентами, поэтому в рабочем месте Помощник по учету НДС счета-фактуры на аванс предлагается сформировать по документам ввода остатков с установленным флажком Ввод остатков по ОУ.