Отчетность по налогу на имущество организаций

Составление налогового расчета, представляемого не по месту нахождения организации

Период: I квартал 2018 года

Для составления налогового расчета, представляемого не по месту нахождения организации создается еще один экземпляр налогового расчета за I квартал 2018 года для организации «Белая акация».

Реквизиты "Дата подписи" и "Вид документа" заполняются по тем же правилам, что и в налоговом расчете, представляемом по месту нахождения организации.

Заполнение Титульного листа

<<- назад к оглавлению

 

На Титульном листе через поле "Код" нужно открыть список и выбрать ту ИФНС, в которую представляется налоговый расчет (рис. 11).

Рис. 11

В налоговом расчете, представляемом не по месту нахождения организации, автоматически проставляется ИНН организации - по данным из справочника "Организации" и КПП – по данным в справочнике "Регистрация в ИФНС".

Заполнение Раздела 2

<<- назад к оглавлению

 

По имеющимся в информационной базе данным об объекте недвижимости, по которому организация признается плательщиком по месту его нахождения, программа автоматически заполняет две страницы Раздела 2, на которой приводится определение налоговой базы и расчет суммы авансового платежа по налогу:

Рис. 12

Рис. 13

Заполнение Раздела 2.1

<<- назад к оглавлению

 

Налогооблагаемое имущество не по месту нахождения организации является объектом недвижимого имущества с кадастровым номером 4516:2300:5590, налоговая база в отношении которого определяется как среднегодовая стоимость, поэтому в отношении этого объекта заполняется Раздел 2.1 (рис. 14).

Рис. 14

 

Заполнение Раздела 1

<<- назад к оглавлению

 

Для заполнения Раздела 1 необходимо перейти на соответствующую закладку и нажать на кнопку <Собрать данные> (рис. 15). При этом в Разделе 1 автоматически проставляется сумма авансового платежа по налогу к уплате по данным Раздела 2 с указанием кода по ОКТМО и КБК.

Рис. 15