При получении предоплаты документы "Счета-фактуры выданные (аванс)" регистрируются в книге продаж. При реализации товаров, работ, услуг, НДС, уплаченный с аванса, принимается к вычету.
Для того чтобы отразить вычет НДС с авансов, необходимо выполнить следующее:
- Меню: Продажи - Оптовые продажи - Документы продажи (все).
- Откройте документ продажи.
- Кнопка "Дт/Кт".
- Удостоверьтесь, что при реализации товаров, работ, услуг зачтена предоплата (рис. 1).
Рис. 1
- Меню: "Финансовый результат и контроллинг" - "Закрытие месяца" - "Закрытие месяца".
- Выполните регламентные операции закрытия месяца.
- Меню: "Финансовый учет и контроллинг" - "Помощник по учету НДС" - "Счета-фактуры на авансы выплаченные".
- Откройте форму документа.
- Кнопка "Дт/Кт".
- Для документа "Счет-фактура выданный (аванс)" датой зачета аванса будут сформированы проводки по принятию к вычету НДС с аванса (рис. 2).
Рис. 2
- В форме документа "Счет фактура выданный (аванс) выполните команду "Отчеты" - "Движения документа".
- Для документа "Счет-фактура выданный (аванс)" будет сформирована запись в регистр накопления "НДС Покупки" (рис. 3).
Рис. 3