Ответы на вопросы по программам 1С

Вопрос: Как начисляется НДФЛ в межрасчетный период в "1С:КА 2.2" и "1С:ERP 2.2"?

Дата публикации 19.05.2017

Использован релиз 2.2.2

Ответ:

Доход с датой выплаты, отличной от даты выплаты зарплаты по организации (в межрасчетный период), регистрируется документами "Командировка", "Отпуск", "Больничный лист", "Материальная помощь", "Доход в натуральной форме", "Выплата бывшим сотрудникам", "Начисление прочих доходов" и др. На основании этих документов выполняется расчет НДФЛ до окончания расчетного периода.

Например, зарегистрируем документ "Больничный лист" по сотруднику Иванова Нина Юрьевна 30.01.2017 с освобождением от работы с 23.01.2017 по 26.01.2017, с датой выплаты 10.02.2017. Для этого необходимо выполнить следующее:

  1. Меню: Зарплата - Больничные листы.
  2. Кнопка "Создать".
  3. В поле "Дата" укажите 30.01.2017 (рис.1).
  4. В поле "Освобождение от работы" укажите период с 23.01.2017 по 26.01.2017.
  5. В поле "Выплата" выберите "В межрасчетный период".
  6. В поле "Дата выплаты" укажите 10.02.2017.
  7. Результат расчета НДФЛ -  в поле "НДФЛ".
  8. Кнопка "Провести и закрыть"

Рис. 1

Для контроля информации о расчете НДФЛ необходимо открыть форму "Подробнее о расчете НДФЛ" по пиктограмме в поле "НДФЛ". Указание даты выплаты в документах с межрасчетном периодом расчета влияет на заполнение регламентированных отчетов 6-НДФЛ и 2-НДФЛ. Для доходов, у которых код дохода не равен коду 2000 или 2530 по реквизиту "Дата выплаты" определяется дата получения дохода и месяц, к которому будет отнесен доход и исчисленный с него НДФЛ.

В нашем примере в документе "Справка о доходах физического лица" (2-НДФЛ) начисления за январь 2017 по больничному листу (код дохода 2300) отразятся в феврале 2017, по дате выплаты 10.02.2017 (рис. 2).

Рис. 2