Ответы на вопросы по программам 1С

Вопрос: Как в "1С:Бухгалтерии 8" (ред. 3.0) ввести начальные остатки по счету 76.ВА "НДС по авансам и предоплатам выданным"?

Дата публикации 31.08.2018

Использован релиз 3.0.64

Ответ:

Для ввода начальных остатков в программе "1С:Бухгалтерия 8" (ред. 3.0) предназначена специальная обработка "Помощник ввода начальных остатков". Документы по вводу остатков создаются по разделам ведения учета (в одном документе обычно отражаются остатки по всем счетам соответствующего раздела).

Если на начало ведения учета у организации есть авансы, перечисленные поставщикам (дебетовое сальдо по счету 60.02 "Расчеты по авансам выданным"), по которым был принят к вычету НДС на основании счета-фактуры от поставщика, то для последующего восстановления НДС с авансов при приобретении товаров (работ, услуг) следует ввести суммы начальных остатков по счету 76.ВА "НДС по авансам и предоплатам выданным" (раздел учета для ввода остатков - "НДС по авансам").

Перед вводом остатков проверьте, что установлена дата ввода остатков в одноименной ссылке. Подробнее о "Помощнике ввода остатков", установке даты и принципах ввода остатков см. здесь.

  1. Раздел: Главное - Помощник ввода остатков.
  2. Выберите в списке счет 76.ВА и нажмите кнопку "Ввести остатки по счету". Также можно создать документ по двойному щелчку на выбранном счете левой клавишей мыши и кнопке "Создать".

Рис. 1

  1. По кнопке "Добавить"  в новой строке табличной части (рис. 2, рис. 3):
    • в колонке "Счет" выберите счет 76.ВА;
    • в колонке "Контрагент" выберите контрагента из справочника "Контрагенты" и договор к нему из справочника "Договоры", при необходимости в соответствующих справочниках добавьте новые элементы;
    • в колонке "Счет-фактура":
      • в первой строке в открывшейся форме "Выбор документов расчетов с контрагентами" создайте новый вспомогательный документ по кнопке "Новый документ расчетов (ручной учет)" и выберите его (документ не формирует проводок) (рис. 2);
      • во второй строке по ссылке "Ввести реквизиты" откройте форму "Реквизиты счета-фактуры" и укажите номер и дату счета-фактуры по перечисленному авансу (рис. 3);
    • в соответствующих колонках укажите ставку НДС и суммы остатка.
  2. Кнопка "Провести и закрыть".

Рис. 2

Рис. 3

Если требуется открыть для просмотра и редактирования уже созданный документ, то в форме "Помощник ввода начальных остатков" дважды щелкните левой клавишей мыши на любом счете, чтобы открыть форму со списком документов, и снимите флажок "Раздел учета". Фильтр по разделам учета будет отключен и сформируется весь список документов "Ввод остатков".