Ответы на вопросы по программам 1С

Как в "1С:Бухгалтерии 8" отразить в авансовом отчете сумму НДС, если в кассовом чеке НДС выделен, но счет-фактура не предоставлен?

Дата публикации 25.11.2019

Использован релиз 3.0.74

Смотрите также

НДС по авансовым отчетам в зависимости от документов, предоставленных поставщиком подотчетному лицу и переданных подотчетным лицом в бухгалтерию предприятия, учитывается и оформляется по-разному.

В документе "Авансовый отчет" (раздел Банк и кассаАвансовые отчеты, вид операции документа – "Авансовый отчет") на закладке "Товары" (при приобретении товарно-материальных ценностей) или на закладке "Прочее" (при приобретении услуг, использовании билетов и т.п.):

  1. Если поставщик не предоставил счет-фактуру, а сумма НДС выделена отдельной строкой в кассовом чеке, то в колонке НДС в верхней подстроке укажите процент НДС (сумма НДС рассчитается автоматически), флажок в колонке СФ не устанавливайте (рис. 1). Сумма НДС при проведении документа спишется в расходы (только в бухгалтерском учете) на счет 91.02 на предопределенную статью прочих доходов и расходов "Списание НДС, не подтвержденного счетом-фактурой поставщика" с видом статьи "Прочие косвенные расходы" и снятым флажком "Принимается к налоговому учету" (статья может называться по-другому) (рис. 2).
  2. Если поставщик предоставил дополнительно к кассовому чеку счет-фактуру или сумма НДС выделена отдельной строкой в бланке строгой отчетности, то в колонке НДС в верхней подстроке укажите процент НДС (сумма НДС рассчитается автоматически), в колонке СФ установите флажок и укажите номер и дату в поле Реквизиты счета-фактуры. При проведении документа автоматически будет создан новый документ Счет-фактура полученный.

Рис. 1

Рис. 2

Смотрите также