Если сотрудник не уволен, то сумму излишне выплаченной зарплаты следует учесть при начислении заработной платы в следующем месяце.
Если сотрудник уволен, то он должен вернуть излишне выплаченные денежные средства в кассу предприятия. Необходимо также откорректировать сумму взаиморасчетов с сотрудником.
Для оформления возврата излишне выплаченной зарплаты необходимо выполнить следующее.
- Меню: НСИ и администрирование – Настройка НСИ и разделов – Финансовый результат и контроллинг – Финансовый результат.
- Установите флажок "Учитывать прочие активы и пассивы" (рис. 1).
Рис. 1
- Меню: "Казначейство" – "Касса" – "Приходные кассовые ордера".
- Команда "Создать". Тип документа – "Прочее поступление".
- На закладке "Основное" укажите сумму излишне выплаченной зарплаты и все остальные реквизиты.
- На закладке "Расшифровка платежа" в качестве статьи активов/пассивов укажите статью "Оплата труда" (рис. 2). Для выбора статьи активов/пассивов при выборе статьи следует установить переключатель в положение "Статьи активов/пассивов".
Рис. 2
- В поле "Счет регл. учета" нажмите на гиперссылку "Настроить" (рис. 3).
- Укажите счет учета, сотрудника, который возвращает излишки заработной платы и вид начислений оплаты.
- Кнопка "Провести и закрыть".
Рис. 3
Для корректировки суммы взаиморасчетов необходимо выполнить следующее:
- кнопка "Все функции" – "Документы" – "Перенос данных";
- кнопка "Создать" (рис. 4);
- ссылка "Настройка состава регистров";
- отметьте регистры "Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками", "Взаиморасчеты с сотрудниками" и "Зарплата к выплате";
- кнопка "ОК";
- на закладке "Бухгалтерские взаиморасчеты с сотрудниками" выполните команду "Добавить". Укажите сотрудника и сумму взаиморасчетов, которую надо сторнировать, со знаком минус;
- выполните аналогичные действия на закладках "Взаиморасчеты с сотрудниками" и "Зарплата к выплате";
- команда "Записать и закрыть".
Рис. 4